Έλεγχος διακανονισμού. Διακανονισμοί επί επιταγών Η μορφή της επιταγής καθορίζεται από τον συρτάρι

Η ουσία των διακανονισμών με επιταγές είναι ότι, κατόπιν αιτήματος της εταιρείας, η τράπεζα που την εξυπηρετεί της παρέχει ένα βιβλιάριο επιταγών ειδικού τύπου με ένα ορισμένο σύνολο αποσπώμενων επιταγών. Τα βιβλία εκδίδονται για συγκεκριμένη περίοδο και συνολικό ποσό πληρωμής.

Υπάρχουν δύο τύποι βιβλιαρίων επιταγών: περιορισμένα και μη περιορισμένα.

Ένα απεριόριστο βιβλίο δεν προβλέπει την κατάθεση κεφαλαίων. Σε αυτή την περίπτωση, η επιταγή στην τράπεζα καλύπτεται από τα κεφάλαια στον αντίστοιχο λογαριασμό του συρτάρου, αλλά όχι περισσότερο από το ποσό που εγγυάται η τράπεζα σε συμφωνία με τον συρτάρι κατά την έκδοση του βιβλιαρίου επιταγών. Η τράπεζα μπορεί να εγγυηθεί στον συρτάρι της επιταγής, σε περίπτωση προσωρινής έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό του, πληρωμή επιταγών σε βάρος της τράπεζας.

Στη Ρωσία, σε αντίθεση με τη διεθνή πρακτική, η μορφή επιταγών για πληρωμές χωρίς μετρητά είναι λιγότερο συνηθισμένη. Η διαδικασία και οι προϋποθέσεις για τη χρήση επιταγών σε συναλλαγές πληρωμής ρυθμίζονται από τον Αστικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και στο μέρος που δεν ρυθμίζεται από αυτόν, από άλλους νόμους και τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτούς.

Μια επιταγή είναι μια ασφάλεια που περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα που τον εξυπηρετεί να καταβάλει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής. Ο συρτής της επιταγής είναι νομικό ή φυσικό πρόσωπο που έχει κεφάλαια στην τράπεζα, τα οποία έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών. Κάτοχος επιταγής είναι το νομικό ή φυσικό πρόσωπο υπέρ του οποίου εκδίδεται η επιταγή, πληρωτής είναι η τράπεζα στην οποία βρίσκονται τα κεφάλαια του συρτάρου. Μαζί με τις επιταγές, η τράπεζα υποχρεούται να εκδώσει και κάρτα επιταγής (ταυτότητα) στην εταιρεία-πελάτη. Εκδίδεται σε ένα αντίγραφο και προσδιορίζει το συρτάρι για κάθε επιταγή που εκδίδει. Η μπροστινή πλευρά αυτής της κάρτας υποδεικνύει: το όνομα της τράπεζας και την τοποθεσία της. όνομα "κάρτα επιταγής", όνομα της εταιρείας πελάτη. υπογραφή συρταριού? αριθμός λογαριασμού συρταριού· και στο πίσω μέρος - φέρονται οι προϋποθέσεις πληρωμής των επιταγών από την τράπεζα και η σφραγίδα και η υπογραφή του αρμόδιου τραπεζικού υπαλλήλου.

Η επιταγή πρέπει να προσκομιστεί στον πληρωτή που αναφέρεται στην επιταγή εντός της περιόδου ισχύος της επιταγής. Ακύρωση επιταγής πριν από τη λήξη της προθεσμίας επίδειξης δεν επιτρέπεται. Η έκδοση επιταγής δεν σβήνει τη χρηματική υποχρέωση για την οποία εκδόθηκε. Ο έλεγχος πρέπει να περιέχει τα ακόλουθα υποχρεωτικά στοιχεία:

1. το όνομα "επιταγή" που περιλαμβάνεται στο κείμενο του εγγράφου·
2. μια οδηγία στον πληρωτή να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό·
3. όνομα του πληρωτή και ένδειξη του λογαριασμού από τον οποίο πρέπει να γίνει η πληρωμή·
4. ένδειξη του νομίσματος πληρωμής·
5. ένδειξη της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης της επιταγής·
6. την υπογραφή του ατόμου που έγραψε την επιταγή - το συρτάρι. Η απουσία οποιασδήποτε από τις καθορισμένες λεπτομέρειες στο έγγραφο στερεί τη νομιμότητα. Επιταγή που δεν αναγράφει τον τόπο έκδοσής της θεωρείται υπογεγραμμένη στον τόπο προέλευσης του συρταριού.

Οι τράπεζες εγγυώνται την πληρωμή των επιταγών υπό τις ακόλουθες προϋποθέσεις:

1. η επιταγή εκδόθηκε για ποσό που δεν υπερβαίνει αυτό που αναγράφεται στην πίσω όψη της και στην κάρτα επιταγής·
2. η υπογραφή του συρταριού πρέπει να αντιστοιχεί στο δείγμα υπογραφής που είναι τοποθετημένο στην κάρτα επιταγής·
3. ο αριθμός λογαριασμού της εταιρείας συρταρωτής επιταγών που αναγράφεται στην επιταγή πρέπει να αντιστοιχεί στον αριθμό που αναγράφεται στην κάρτα επιταγών·
4. Η αναγνώριση του συρταριού πραγματοποιείται συγκρίνοντας τα δεδομένα του διαβατηρίου του με τα δεδομένα που αναγράφονται στην κάρτα ελέγχου.
5. η επιταγή πρέπει να καταβληθεί στο σύνολο του ποσού για το οποίο κληρώθηκε, χωρίς καμία προμήθεια.

Η εταιρεία που δέχεται επιταγές για πληρωμή υποχρεούται να επαληθεύσει τη συμμόρφωση με τους αναφερόμενους όρους.

Η επιταγή καταβάλλεται με έξοδα του συρταριού. Κατά την αποδοχή επιταγής προς πληρωμή, η τράπεζα πληρωμής υποχρεούται να επαληθεύσει τη γνησιότητα της επιταγής, καθώς και ότι ο κομιστής της επιταγής είναι το εξουσιοδοτημένο πρόσωπο από αυτήν.

Οι ζημίες που προκύπτουν ως αποτέλεσμα της πληρωμής από τον πληρωτή για πλαστές, κλεμμένες ή χαμένες επιταγές βαρύνουν τον πληρωτή ή τον συρτάρι, ανάλογα με το υπαιτιότητα του οποίου προκλήθηκαν.

Τα δικαιώματα επί επιταγής μπορούν να μεταβιβαστούν, με εξαίρεση μια συστημένη επιταγή, η οποία δεν είναι μεταβιβάσιμη. Σε μια επιταγή μεταφοράς, η οπισθογράφηση του πληρωτή έχει την ισχύ μιας απόδειξης παραλαβής πληρωμής. Η έγκριση που έγινε από τον πληρωτή είναι άκυρη. Ένα πρόσωπο που έχει στην κατοχή του μια επιταγή ανταλλαγής που ελήφθη με μια οπισθογράφηση θεωρείται ο νόμιμος κάτοχος της εάν βασίζει το δικαίωμά του σε μια συνεχή σειρά οπισθογραφήσεων. Κατά την πληρωμή μιας οπισθογραφημένης επιταγής, ο λήπτης υποχρεούται να επαληθεύσει την ορθότητα των οπισθογραφήσεων, αλλά όχι τις υπογραφές των οπισθογράφων.

Σύμφωνα με το άρθ. 881 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η πληρωμή με επιταγή μπορεί να εγγυηθεί εξ ολοκλήρου ή εν μέρει μέσω aval. Εγγύηση πληρωμής για επιταγή (aval) μπορεί να δοθεί από οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο εκτός από τον πληρωτή. Το aval τοποθετείται στην μπροστινή πλευρά της επιταγής ή σε ένα πρόσθετο φύλλο γράφοντας «θεωρείται ως aval» και δηλώνοντας από ποιον και για ποιον δόθηκε. Αν δεν αναγράφεται για ποιον δόθηκε, τότε θεωρείται ότι το αβάλ δόθηκε για τον συρτάρι της επιταγής.

Το aval υπογράφεται από τον avalist, αναφέροντας τον τόπο κατοικίας του και την ημερομηνία της επιγραφής, και εάν ο avalist είναι νομικό πρόσωπο, η τοποθεσία του και η ημερομηνία της επιγραφής. Ο avalist φέρει την ίδια ευθύνη με αυτόν για τον οποίο έδωσε το aval. Η υποχρέωσή του είναι έγκυρη ακόμη και αν η υποχρέωση την οποία εγγυήθηκε κριθεί άκυρη για οποιονδήποτε άλλο λόγο εκτός από τη μη συμμόρφωση με το έντυπο. Ο αβαλιστής που πληρώνει την επιταγή αποκτά τα δικαιώματα που απορρέουν από την επιταγή έναντι αυτού για τον οποίο έδωσε την εγγύηση και έναντι εκείνων που είναι υπόχρεοι σε αυτόν.

Η προσκόμιση επιταγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής για είσπραξη για την είσπραξη πληρωμής θεωρείται προσκόμιση της επιταγής προς πληρωμή. Τα κεφάλαια από μια εισπραχθείσα επιταγή πιστώνονται στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής μετά την πληρωμή από τον πληρωτή, εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά από τη συμφωνία μεταξύ του κατόχου της επιταγής και της τράπεζας.

Η αξίωση του κατόχου της επιταγής κατά των υπόχρεων από την επιταγή προσώπων μπορεί να ασκηθεί εντός έξι μηνών από την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας υποβολής της επιταγής προς πληρωμή.

Σήμερα, η έννοια της επιταγής γίνεται όλο και πιο δημοφιλής. Με τη βοήθειά του, μπορείτε όχι μόνο να πληρώσετε λογαριασμούς, αλλά και να κάνετε πληρωμές για αγαθά και υπηρεσίες. Θα σας πούμε περισσότερα για τους τύπους των ελέγχων, καθώς και για την αρχή της λειτουργίας τους, σε αυτή τη δημοσίευση.

Γενική έννοια επιταγών και βιβλίων

Πόσο υπέροχο είναι να βλέπεις στην τηλεόραση όταν ένας πλούσιος ξένος πολίτης πληρώνει για ένα δωμάτιο ξενοδοχείου ή άλλες υπηρεσίες με μια επιταγή από ένα όμορφο βιβλίο. Ένα άλλο πράγμα είναι ότι λίγοι άνθρωποι γνωρίζουν αυτήν την έννοια. Ειδικότερα, πολλοί μπερδεύονται με τις λεπτομέρειες της καταχώρισης αυτής της επιχείρησης. Από την πλευρά μας θα προσπαθήσουμε να ρίξουμε φως.

Λοιπόν, ας ρίξουμε μια πιο προσεκτική ματιά στην έννοια, τους τύπους επιταγών και τα γενικά χαρακτηριστικά αυτής της φόρμας επιταγών. Η φόρμα επιταγής υποδηλώνει τη χρήση ορισμένων τίτλων στη διάθεση του πληρωτή.

Επιπλέον, όλες οι επιταγές αποθηκεύονται σε ειδικό βιβλίο. Με τη βοήθειά του, ο κάτοχος της επιταγής μπορεί να πραγματοποιήσει μια πληρωμή υπέρ του παραλήπτη της επιταγής για το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν. Αξίζει να σημειωθεί ότι μόνο ο χρηματοοικονομικός οργανισμός στον οποίο ο συρτάρι άνοιξε προηγουμένως λογαριασμό μπορεί να ενεργήσει ως τράπεζα του αποστολέα. Είναι από αυτόν ότι τα κεφάλαια θα χρεωθούν στο μέλλον, αλλά ακριβώς για το ποσό που αναφέρεται στην επιταγή.

Ποιες πληροφορίες πρέπει να περιέχει ο έλεγχος;

Λαμβάνοντας υπόψη τους τύπους των ελέγχων με περισσότερες λεπτομέρειες, δεν μπορούμε παρά να μιλήσουμε για τις πληροφορίες που πρέπει να περιέχουν. Έτσι, αναφέρουν τις ακόλουθες πληροφορίες:

• όνομα του εγγράφου (είδος επιταγής)·
• ποσο που πρεπει να πληρωθει;
• πληροφορίες σχετικά με τον πληρωτή που υποδεικνύουν τον αριθμό λογαριασμού του (από αυτόν τον λογαριασμό θα γίνει η πληρωμή στο μέλλον).
• νόμισμα για πληρωμή?
• τον τόπο στον οποίο συντάχθηκε η επιταγή και την ημερομηνία ολοκλήρωσής της·
• υπογραφή συρταριού.

Αξίζει να σημειωθεί ότι εάν λείπει τουλάχιστον ένα από τα απαραίτητα σημεία, η επιταγή χάνει την αρχική της αξία. Θα σας πούμε περισσότερα για τους τύπους τραπεζικών επιταγών παρακάτω.

Τι είδη ελέγχων υπάρχουν;

Συνολικά, οι τύποι επιταγών μπορούν να χωριστούν σε δύο μεγάλες ομάδες: μεταβιβάσιμες (παραγγελίες) και καταχωρημένες. Κατά κανόνα, οι προσωπικές επιταγές αναφέρουν το όνομα του κατόχου της επιταγής. Μια μεταφορά ή διαταγή - με τη σειρά της, μπορεί να εκδοθεί υπέρ άλλου ατόμου. Επιπλέον, εάν το ποσό της επιταγής θα καταβληθεί σε μετρητά, τότε οι τίτλοι αυτοί ονομάζονται μετρητά ή μετρητά.

Εάν μία από τις στήλες του παραστατικού περιέχει τη σημείωση «διακανονισμός», τότε δεν μπορεί να ληφθεί σε μετρητά. Ωστόσο, αυτό το ποσό μπορεί να διαγραφεί με τραπεζικό έμβασμα. Αυτή η διαδικασία εκτελείται από τον λογαριασμό του κατόχου του βιβλίου. Αλλά είναι δυνατή η μεταφορά χρημάτων αποκλειστικά στον λογαριασμό του κομιστή. Τέτοιες πράξεις ονομάζονται πράξεις διακανονισμού. Επιπλέον, εάν αναφέρθηκε ένας συγκεκριμένος αριθμός λογαριασμού κατά τη συμπλήρωση του εγγράφου, τότε ο παραλήπτης της επιταγής έχει το δικαίωμα να μεταφέρει χρήματα μόνο σε αυτόν.

Επιπλέον, οι πληρωμές γίνονται με επιταγές (τύποι επιταγών και μια γενική ιδέα για αυτά μπορείτε να βρείτε στο άρθρο μας) για τον παραλήπτη. Σε αντίθεση με τους προηγούμενους τύπους τίτλων, αυτοί εκδίδονται χωρίς να αναφέρεται ο παραλήπτης της επιταγής. Αργότερα, όταν ο κάτοχος του βιβλίου αποφασίσει να πληρώσει για οποιεσδήποτε υπηρεσίες ή αγαθά που παρέχονται από ιδιώτη, υποδεικνύει τον προβλεπόμενο παραλήπτη στο δελτίο πληρωμής του.

Τι είναι οι διασταυρωμένες επιταγές, οι επιταγές κατόχου και οι επιταγές;

Με τη σειρά τους, οι τύποι τραπεζικών επιταγών μπορούν να χωριστούν σε διασταυρούμενες, κομιστές και εντολές. Το Crossed μεταφράζεται ως διαγραμμένο. Μπορεί να περιέχει μια κάθετη (μία ή δύο) ή μια επιγραφή. Υπάρχουν όμως και περιπτώσεις που μια γραμμή και μια επιγραφή χρησιμοποιούνται ταυτόχρονα. Τόσο τα συρτάρια όσο και οι παραλήπτες μπορούν να πραγματοποιήσουν αυτή τη διέλευση.

Η διέλευση μπορεί να είναι ειδική ή γενική. Στην πρώτη περίπτωση, οι τίτλοι αυτοί αναφέρουν το όνομα του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος που είναι υπεύθυνο για την έκδοση του βιβλίου. Αυτό σημαίνει ότι η τράπεζα που προσδιορίστηκε κατά τη διέλευση ασχολείται με την εξαργύρωση ή την πληρωμή για μια τέτοια επιταγή. Στη δεύτερη περίπτωση, αναφέρεται επίσης το όνομα του πιστωτικού ιδρύματος, αλλά εισάγεται επιπλέον ένα νέο σήμα - "τράπεζα". Ωστόσο, αυτοί οι τύποι επιταγών διακανονισμού δεν μπορούν να εξαργυρωθούν. Το ποσό που αναγράφεται σε αυτά μπορεί να μεταφερθεί μόνο στον λογαριασμό του παραλήπτη. Φυσικά, μπορούν στη συνέχεια να ανταλλάσσονται με εγχώριο νόμισμα, αλλά αυτό θα πάρει χρόνο.

Μην συγχέετε πολλές πανομοιότυπες έννοιες

Εκτός από τους τίτλους, στους υπολογισμούς συμμετέχουν και άλλα μέσα που είναι παρόμοια μόνο ως προς το όνομα. Για παράδειγμα, σε καταστήματα λιανικής μπορείτε να βρείτε αποδείξεις μετρητών. Είναι μια ειδική απόδειξη τυπωμένη σε χαρτί.

Αυτού του είδους οι αποδείξεις είναι πιο συνηθισμένες σε καταστήματα, σούπερ μάρκετ και άλλα σημεία πώλησης αγαθών και υπηρεσιών. Κατά κανόνα, τυπώνονται σε ειδική ταινία που προέρχεται από το ταμείο.

Οι ακόλουθες πληροφορίες υποδεικνύονται σε τέτοια μέσα:

• όνομα καταστήματος·
• διεύθυνση του οργανισμού ή του υποκαταστήματος·
• την τιμή του αγορασμένου προϊόντος ή υπηρεσίας·
• νομική μορφή οργάνωσης·
• αριθμός ελέγχου·
• ΑΦΜ του ταμείου ή του πωλητή·
• το ποσό συμπεριλαμβανομένων των φόρων και των τελών (συχνά αναφέρεται επίσης το ποσό που λαμβάνεται και το ποσό της αλλαγής που δίνεται)·
• χρόνος λειτουργίας·
• διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ή ιστότοπος του οργανισμού·
• λόγια ευγνωμοσύνης (Σας ευχαριστούμε για την αγορά σας!).

Ωστόσο, αυτού του είδους οι αποδείξεις μετρητών εκδίδονται μετά τη λήψη μετρητών από τον πελάτη ή την πληρωμή με κάρτα. Μερικές φορές πρέπει να παρουσιαστούν για να λάβουν αγαθά που έχουν ήδη πληρωθεί.

Τύποι αποδείξεων μετρητών: τι είναι;

Ανάλογα με τον σκοπό τους, καθώς και με την ποικιλία των αγαθών και των υπηρεσιών, οι τύποι ταμειακών αποδείξεων χωρίζονται συμβατικά σε: έντυπες και ηλεκτρονικές. Στην πρώτη περίπτωση, ο πελάτης λαμβάνει μια επιταγή τυπωμένη σε χαρτί και στη δεύτερη - μόνο την ηλεκτρονική της έκδοση.

Παρεμπιπτόντως, όταν λαμβάνετε μια ηλεκτρονική φόρμα, μπορεί πάντα να μετατραπεί ομαλά σε μια εναλλακτική έντυπη έκδοση. Αλλά για να το κάνετε αυτό, πρέπει πρώτα να το εκτυπώσετε. Είναι δυνατή η λήψη απόδειξης σε ηλεκτρονική μορφή μετά από πληρωμή με κάρτα ή κατά τη χρήση εικονικού νομίσματος σε ηλεκτρονικά καταστήματα.

Τι είναι η απόδειξη πώλησης;

Εκτός από τα παραπάνω, υπάρχουν και άλλοι έλεγχοι. Συγκεκριμένα, αυτά περιλαμβάνουν έντυπα μέσα που χρησιμοποιούν οι ιδιώτες επιχειρηματίες για την αναφορά. Στην περίπτωση αυτή, εννοούμε ένα έντυπο απόδειξης πώλησης, το οποίο αποτελεί εξαιρετική προσθήκη στο παραστατικό μετρητών που έλαβε προηγουμένως (απόδειξη). Συνήθως δεν είναι στάνταρ γιατί εκτελεί μια βοηθητική λειτουργία. Ωστόσο, περιέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:

• όνομα και τύπος εγγράφου·
• στοιχεία επικοινωνίας του επιχειρηματία·
• ημερομηνίες παραλαβής·
• αριθμός φόρμας?
• πλήρης κατάλογος αγαθών και υπηρεσιών·
• άθροισμα;
• υπογραφή και πλήρη στοιχεία του υπευθύνου που εξέδωσε την επιταγή.

Αξίζει να σημειωθεί ότι ένα τέτοιο έγγραφο καταγράφει πληροφορίες για καθένα από τα αγορασμένα αγαθά και υπηρεσίες (λαμβάνοντας υπόψη το κόστος και το βάρος του). Για μεγαλύτερη ευκολία, διάφορα είδη συναλλαγών με επιταγές καταγράφονται στο κατάλληλο λογιστικό τετράδιο ή βιβλίο ταμείου.

Τι μπορείτε να κάνετε με τις επιταγές;

Εάν μιλάμε για τυπικούς τίτλους που τοποθετούνται σε ένα βιβλίο, τότε με τη βοήθειά τους μπορείτε να πληρώσετε για αγαθά και υπηρεσίες. Χάρη στα μέσα χαρτιού, μπορείτε να λάβετε το ίδιο το προϊόν ή την υπηρεσία, αλλά μόνο μετά την πλήρη εξόφληση. Επιπλέον, είναι η ταμειακή μηχανή που θα βοηθήσει στην επίλυση μιας κατάστασης σύγκρουσης, για παράδειγμα, εάν αγοράσατε ένα ελαττωματικό προϊόν ή ένα είδος χαμηλής ποιότητας. Ή υπήρχε κάποιο είδος σύγχυσης με την τιμή. Και οι αποδείξεις πωλήσεων βοηθούν στην παρακολούθηση του αριθμού των προϊόντων που πωλήθηκαν και στον υπολογισμό του τελικού ποσού.

Τύποι επιταγών στη Sberbank

Υπάρχουν επίσης έλεγχοι διακανονισμού στη Sberbank. Εδώ, χρησιμοποιείται η πιστοποίηση του δικαιώματος λήψης ενός συγκεκριμένου ποσού (συνήθως κυμαίνεται μεταξύ 10-100.000 ρούβλια). Εκδίδονται στο όνομα του πελάτη, αλλά μόνο αφού καταθέσει χρήματα στον λογαριασμό. Αξιοσημείωτο είναι ότι δεν μπορούν να εκδοθούν περισσότερες από μία επιταγές για ένα όνομα σε έναν τραπεζικό οργανισμό. Εάν θέλετε, αυτό το έγγραφο μπορεί να ξαναγραφτεί στο όνομα άλλου πελάτη. Αλλά σε αυτήν την περίπτωση, ο νέος ιδιοκτήτης λαμβάνει όλα τα δικαιώματα σε αυτό.

Αυτού του είδους οι έλεγχοι μπορώ:

• καταβάλλονται σε μετρητά υπέρ ιδιωτών·
• χρησιμοποιείται ως πληρωμή για ένα προϊόν ή μια υπηρεσία·
• χρησιμοποιούνται για την επιβεβαίωση πληρωμής για προϊόντα ή υπηρεσίες.

Η Sberbank χρησιμοποιούσε στο παρελθόν τις λεγόμενες ταξιδιωτικές επιταγές. Για αυτούς μιλάμε παρακάτω.

Τι είναι οι ταξιδιωτικές ή ταξιδιωτικές ασφάλειες;

Ένας άλλος τύπος παραστατικού πληρωμής θεωρούνται οι ταξιδιωτικές επιταγές. Οι τίτλοι αυτοί εκδίδονται συνήθως από ταξιδιωτικά γραφεία, τράπεζες, διεθνή νομισματικά συστήματα και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Στην ουσία, είναι ένα είδος παραστατικών πληρωμής που σας επιτρέπουν να αγοράσετε αυτήν ή την άλλη υπηρεσία ή προϊόν. Κάτοχος ενός τέτοιου μέσου πληρωμής μπορεί να είναι οποιοδήποτε άτομο. Επιπλέον, κατά τη στιγμή της αγοράς, ο μελλοντικός κάτοχος ενός τέτοιου εγγράφου υποχρεούται να υπογράψει σε αυτό.

Κατάσταση πληρωμών στη Ρωσία και στο εξωτερικό

Σε αντίθεση με τις περισσότερες ξένες χώρες, τα δεδομένα δεν διανέμονται στη Ρωσική Ομοσπονδία. Ωστόσο, ορισμένοι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί εξακολουθούν να συμμετέχουν σε αυτά, για παράδειγμα, προηγουμένως ήταν η Sberbank της Ρωσίας. Προς το παρόν, μπορείτε να ανταλλάξετε και να αγοράσετε τέτοια έγγραφα πληρωμής στη Svyaz-Bank, την VTB Bank of Moscow και την Uralsib Bank. Αξιοσημείωτο είναι ότι ορισμένοι από αυτούς διοργανώνουν ακόμη και ειδικές προσφορές με βραβεία, σκοπός των οποίων είναι να τραβήξουν την προσοχή σε ένα σχετικά νέο είδος πληρωμής.

Τα μέσα πληρωμής American Express μπορούν να αγοραστούν από τράπεζες κινητών αξιών. Επιπλέον, η ονομαστική αξία τέτοιων επιταγών κυμαίνεται από 50 έως 500 δολάρια ΗΠΑ και ευρώ. Η προμήθεια για την αγορά τους σε αυτόν τον οργανισμό χρεώνεται εντός 0,5%. Ως συνάλλαγμα χρησιμοποιούνται συνήθως εγχώρια ρούβλια ή ξένα τραπεζογραμμάτια.

Εδώ, οι λάτρεις αυτών των τύπων εγγράφων έχουν το δικαίωμα να πληρώσουν με αυτά. Στην περίπτωση αυτή, το απαιτούμενο ποσό χρεώνεται από τον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής. Ωστόσο, μπορείτε να πληρώσετε μόνο με αυτόν τον τρόπο σε καταστήματα αφορολογήτων ειδών. Διαφορετικά, τα έγγραφα μπορούν να ανταλλάσσονται με εγχώριο ή ξένο νόμισμα με την τρέχουσα τραπεζική ισοτιμία.

Τέτοιοι έλεγχοι είναι πολύ δημοφιλείς στην Αμερική. Εδώ μπορείτε να τα χρησιμοποιήσετε για να αγοράσετε οποιαδήποτε αγαθά και υπηρεσίες. Επομένως, όταν ταξιδεύετε στις Ηνωμένες Πολιτείες, μη διστάσετε να προμηθευτείτε έγγραφα πληρωμής ισοδύναμα με το τοπικό νόμισμα.

Πώς να βρείτε τράπεζες για ανταλλαγή και αγορά;

Για να βρείτε έναν κατάλληλο οργανισμό όπου μπορείτε να αγοράσετε ή να ανταλλάξετε τις ταξιδιωτικές επιταγές σας, πρέπει να μεταβείτε στον επίσημο πόρο της ρωσικής γλώσσας American Express aetclocator.com. Εδώ θα πρέπει να ορίσετε τις κατάλληλες παραμέτρους, με βάση τα αποτελέσματα των οποίων μπορείτε να βρείτε το υποκατάστημα του πλησιέστερου σε εσάς χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Για παράδειγμα, επιλέγοντας τη χώρα της Ρωσίας και την πόλη της Μόσχας, μπορείτε να λάβετε μια λίστα με επτά υποκαταστήματα της Svyaz-Bank.

Παρόμοιες πληροφορίες μπορείτε να βρείτε στον ιστότοπο americanexpress.com, αφού επιλέξετε τη χώρα και την προτιμώμενη γλώσσα διεπαφής.

Τύποι και χαρακτηριστικά εργαλείων δρόμου

Επί του παρόντος είναι γνωστοί οι ακόλουθοι τύποι ταξιδιωτικών επιταγών:

• American Express και Visa Interpayment.
• CitiCorp.
• Mastercard Thomas Cook.

Η American Express θεωρείται η πιο δημοφιλής. Ανήκουν στην πιο διάσημη εταιρεία έκδοσης και εκδίδονται για τον ακόλουθο τύπο ξένου νομίσματος:

• δολάρια Αυστραλίας και Αμερικής.
• Σαουδική πραγματική?
• λίρα στερλίνα;
• κινεζικό γιουάν?
• Δολάριο Καναδά;
• Ευρώ;
• Γιεν Ιαπωνίας κ.λπ.

Επί του παρόντος, στη Ρωσία ισχύουν μόνο τίτλοι δολαρίου και ευρώ. Τα υπόλοιπα είναι πρακτικά μη δημοφιλή. Για τον ίδιο λόγο κυκλοφορούν ελάχιστα.

Πώς να αγοράσετε και είναι δύσκολο;

Για να αγοράσετε, πρέπει να έρθετε στο επιλεγμένο υποκατάστημα τράπεζας, να ελέγξετε την τιμή και να παραγγείλετε έγγραφα της κατάλληλης ονομαστικής αξίας. Σε αυτή την περίπτωση, θα χρειαστείτε ένα εσωτερικό ή ξένο διαβατήριο ως έγγραφα. Αφού τα παραλάβετε, πρέπει να βάλετε την υπογραφή σας στην επάνω αριστερή γωνία. Αυτή η ενέργεια θα σας βοηθήσει να αποφύγετε προβλήματα που σχετίζονται με την απώλεια ή την κλοπή των μέσων πληρωμής σας. Με άλλα λόγια, κανείς δεν θα τα χρησιμοποιήσει εκτός από εσάς. Συνήθως εκδίδεται απόδειξη ως απόδειξη της αγοράς σας. Περιγράφει την ουσία της αγοράς, την ονομαστική αξία, το ποσό που δαπανήθηκε και τα στοιχεία επικοινωνίας σας.

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα των εργαλείων ταξιδιού;

Υπάρχουν πολλά πλεονεκτήματα από τη χρήση ταξιδιωτικών επιταγών. Για παράδειγμα, αυτά τα έγγραφα δεν έχουν ημερομηνία λήξης. Για το λόγο αυτό, συχνά όχι μόνο αποθηκεύονται για χρόνια, αλλά μπορούν ακόμη και να μεταβιβαστούν κληρονομικά.

Το δεύτερο πλεονέκτημα της χρήσης επιταγών είναι η δυνατότητα ανάληψης μεγάλων χρηματικών ποσών στο εξωτερικό. Στην περίπτωση αυτή, δεν θεωρούνται περιορισμοί. Αυτό είναι ιδιαίτερα βολικό όταν ο απώτερος στόχος του ταξιδιού σας είναι η αγορά ακινήτων ή οχήματος. Ωστόσο, εάν το ποσό υπερβαίνει τα 10.000 $, θα πρέπει να συμπεριληφθεί στην τελωνειακή διασάφηση.

Επιπλέον, οι επιταγές μετατρέπονται εύκολα στο εξωτερικό. Με την ανταλλαγή τους με τοπικό νόμισμα, μπορείτε να εξοικονομήσετε πολλά. Επιπλέον, η προμήθεια για την ανταλλαγή ενός τίτλου συχνά δεν υπερβαίνει το ένα δολάριο.

Είναι ασφαλές για χρήση;

Η χρήση ταξιδιωτικών επιταγών είναι απολύτως ασφαλής. Ακόμα κι αν χάσετε τουλάχιστον ένα, το πλησιέστερο γραφείο αντιπροσωπείας της τράπεζάς σας θα σας βοηθήσει να λύσετε το πρόβλημα. Για να επιστρέψετε τα έγγραφα πληρωμής, πρέπει απλώς να προσκομίσετε μια απόδειξη πληρωμής ή να υποδείξετε τους αριθμούς των χαμένων εντολών πληρωμής. Και, φυσικά, όλα τα ταξιδιωτικά έγγραφα είναι προσωπικά. Επομένως, κανείς εκτός από εσάς δεν μπορεί να τα χρησιμοποιήσει.

Αρνητικές πτυχές χρήσης

Μεταξύ των αρνητικών πτυχών της χρήσης ταξιδιωτικών επιταγών είναι το γεγονός ότι θα πρέπει να αντιμετωπίσετε μετρητά σε κάθε περίπτωση. Αυτό θα λάβετε ως αλλαγή μετά την αγορά σας. Και η ύπαρξη μετρητών στο εξωτερικό συνδέεται πάντα με ορισμένους κινδύνους, όπως απώλεια ή κλοπή. Και, φυσικά, εάν χρειαστεί να ανταλλάξετε τα έγγραφά σας με τοπικό νόμισμα, θα πρέπει να αναζητήσετε τράπεζες που εκτελούν τέτοιες πράξεις.

Αν μιλάμε για επιταγές γενικά, η ευκολία τους είναι προφανής. Καθιστούν δυνατή την απλοποίηση της διαδικασίας απόκτησης ενός προϊόντος ή μιας υπηρεσίας, αλλά ταυτόχρονα συνδέονται με ορισμένες αποχρώσεις. Συγκεκριμένα, στη Ρωσία θα πρέπει να τρέχετε αναζητώντας καταστήματα λιανικής που τα δέχονται. Η κατάσταση είναι εντελώς διαφορετική με τις πιστωτικές κάρτες. Γίνονται δεκτά παντού, εξαργυρώνονται και ανταλλάσσονται.

Η επιταγή είναι μια ασφάλεια που περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να καταβάλει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής (άρθρο 877 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας). Στην επιχειρηματική πρακτική, υπάρχουν δύο τύποι επιταγών: μετρητά (επιταγές που προορίζονται για πληρωμή μετρητών στον κάτοχο της επιταγής) και διακανονισμός (επιταγές που χρησιμοποιούνται για διακανονισμούς μεταξύ νομικών προσώπων). Αυτή η ενότητα θα επικεντρωθεί στους ελέγχους διακανονισμού.

Στην κυκλοφορία των επιταγών συμμετέχουν τρία άτομα: ο συρτάρι, ο κάτοχος της επιταγής και ο πληρωτής. Ο συρτάρας είναι πρόσωπο (νομικό ή φυσικό πρόσωπο) που έχει κεφάλαια στην τράπεζα, τα οποία έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών, κάτοχος επιταγής είναι το πρόσωπο (νομικό ή φυσικό) υπέρ του οποίου εκδόθηκε η επιταγή, ο πληρωτής είναι η τράπεζα στην οποία βρίσκονται τα κεφάλαια του συρταριού.

Οι επιταγές διακανονισμού αντιπροσωπεύονται από κατατεθειμένες και εγγυημένες επιταγές. Κατά την εγγραφή ενός κατατεθειμένου βιβλιαρίου επιταγών, ο πελάτης μεταφέρει πρώτα το κατάλληλο ποσό σε ξεχωριστό προσωπικό λογαριασμό, ο οποίος παρέχει εγγύηση πληρωμής για αυτές τις επιταγές, δηλαδή, ταυτόχρονα με την αίτηση για έκδοση βιβλιαρίου επιταγών, υποβάλλεται εντολή πληρωμής στην τράπεζα . Είναι κατατεθειμένες επιταγές που είναι πιο διαδεδομένες στη σύγχρονη εγχώρια πρακτική.

Η επιταγή μπορεί να είναι προσωπική ή κομιστή. Η συστημένη επιταγή είναι μια επιταγή που εκδίδεται σε ένα συγκεκριμένο πρόσωπο· η κομιστή επιταγή είναι μια επιταγή που καταβάλλεται στον κομιστή της. Η προσωπική επιταγή δεν μεταβιβάζεται. Η κομιστή επιταγή μπορεί να μεταβιβαστεί σε νέο ιδιοκτήτη με χρήση οπισθογράφησης (οπίσθιο στο πίσω μέρος της επιταγής), που πιστοποιεί τη μεταβίβαση των δικαιωμάτων βάσει της επιταγής. Γίνεται διάκριση μεταξύ μιας ονομαστικής οπισθογράφησης, η οποία υποδηλώνει το πρόσωπο στο οποίο μεταβιβάζεται η επιταγή, και μιας λευκής οπισθογράφησης (κομιστή), στην οποία δεν αναφέρεται τέτοιο πρόσωπο και η οποία εκδίδεται στον κομιστή.

Ο έλεγχος πρέπει να περιέχει τα ακόλουθα υποχρεωτικά στοιχεία που ορίζονται από το άρθρο. 878 Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας:
- το όνομα «επιταγή» που περιλαμβάνεται στο κείμενο του εγγράφου·
- μια οδηγία στον πληρωτή να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό.
- όνομα του πληρωτή και ένδειξη του λογαριασμού από τον οποίο πρέπει να γίνει η πληρωμή·
- ένδειξη του νομίσματος πληρωμής·
- ένδειξη της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης της επιταγής·
- υπογραφή του προσώπου που έγραψε την επιταγή - το συρτάρι.

Η απουσία οποιασδήποτε από τις καθορισμένες λεπτομέρειες στο έγγραφο στερεί την εγκυρότητα μιας επιταγής. Η επιταγή μπορεί να περιέχει πρόσθετες λεπτομέρειες που καθορίζονται από τις ιδιαιτερότητες των τραπεζικών δραστηριοτήτων και τη φορολογική νομοθεσία.

Η μορφή της επιταγής και η διαδικασία συμπλήρωσής της καθορίζονται από το νόμο και τους τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν.

Η επιταγή που εκδίδεται από τον συρτάρι πρέπει να καλύπτεται από κεφάλαια που έχει προηγουμένως καταθέσει σε ειδικό τραπεζικό λογαριασμό. Το άρθρο 879 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας προβλέπει την οικονομική ευθύνη του συρταριού για την έκδοση ατιμωτικών επιταγών. Ωστόσο, η τράπεζα πληρωμής μπορεί να συνάψει συμφωνία με τον συρτάρι να πληρώσει επιταγές για ένα ορισμένο ποσό που υπερβαίνει τα κεφάλαια που είναι διαθέσιμα στον λογαριασμό της μέσω μιας αυτόματα παρεχόμενης πίστωσης - μιας υπερανάληψης.

Μια επιταγή μπορεί να προσκομιστεί για πληρωμή με έναν από τους δύο τρόπους:
- απευθείας παρουσίαση στην τράπεζα πληρωμής·
- με την προσκόμιση της επιταγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής προς είσπραξη - στην περίπτωση αυτή, η πληρωμή της επιταγής γίνεται με τη σειρά εκτέλεσης της εντολής είσπραξης.

Η πληρωμή μιας επιταγής μπορεί να εγγυηθεί εξ ολοκλήρου ή εν μέρει μέσω άβαλ (εγγύηση πληρωμής επιταγής), η οποία μπορεί να δοθεί από οποιοδήποτε πρόσωπο εκτός από τον πληρωτή.

Το aval επικολλάται στην μπροστινή πλευρά της επιταγής ή σε ένα πρόσθετο φύλλο γράφοντας «Count as aval» και υποδεικνύοντας από ποιον και για ποιον δόθηκε. Αν δεν αναγράφεται για ποιον δόθηκε, τότε θεωρείται ότι το αβάλ δόθηκε για τον συρτάρι της επιταγής.

Το aval υπογράφεται από τον avalist, αναφέροντας τον τόπο διαμονής του και την ημερομηνία της επιγραφής, και εάν ο avalist είναι νομικό πρόσωπο, η τοποθεσία του και η ημερομηνία της επιγραφής (άρθρο 881 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Ο avalist είναι υπεύθυνος για την πληρωμή της επιταγής με τον ίδιο τρόπο όπως το άτομο για το οποίο έδωσε το aval.
Οι διακανονισμοί που χρησιμοποιούν επιταγές από περιορισμένο βιβλιάριο επιταγών είναι ένας βολικός τρόπος πληρωμής για τους αποδέκτες κεφαλαίων. Το πλεονέκτημα αυτού του τρόπου πληρωμής είναι ότι πρακτικά η αποστολή προϊόντων ή ειδών αποθέματος συμπίπτει χρονικά με την πληρωμή του.

Οι διακανονισμοί με επιταγές από περιορισμένα βιβλιάρια επιταγών αναφέρονται σε συναλλαγές διακανονισμού σε ειδικούς τραπεζικούς λογαριασμούς. Η λογιστική για διακανονισμούς με επιταγές από περιορισμένα βιβλιάρια επιταγών πραγματοποιείται στον λογαριασμό 55 «Ειδικοί λογαριασμοί σε τράπεζες».

Πριν λάβει βιβλιάριο επιταγών, η επιχείρηση, μαζί με αίτηση για έκδοση βιβλιαρίου επιταγών, υποβάλλει εντολή πληρωμής για το ποσό του ορίου και στο κάτω μέρος της παραγγελίας αναγράφεται: «Για βιβλιάριο επιταγών για διακανονισμούς με επιχειρήσεις .»

Επιταγές από περιορισμένα βιβλία υπογράφονται από τον προϊστάμενο του ιδρύματος και τον αρχιλογιστή. Κατά τη δειγματοληψία εμπορευμάτων επιτόπου, επιτρέπεται η υπογραφή επιταγών από υπάλληλο του ιδρύματος στον οποίο έχει δοθεί εξουσιοδότηση για την παραλαβή των εμπορευμάτων. Το πληρεξούσιο πρέπει να ορίζει το δικαίωμα του υπαλλήλου να υπογράψει την επιταγή και το ποσό για το οποίο επιτρέπεται η αγορά των αγαθών. Εάν μια επιταγή υπογράφεται με βάση πληρεξούσιο από υπάλληλο του ιδρύματος, τότε πρέπει να γράψει στην επιταγή πριν υπογράψει: «Με πληρεξούσιο».

Επιταγή από περιορισμένο βιβλίο εκδίδεται στον προμηθευτή ταυτόχρονα με την παράδοση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών. Η επιταγή πρέπει να αναφέρει σε ποιον οργανισμό και κατά την πληρωμή σε ποιον λογαριασμό ή άλλο έγγραφο που την αντικαθιστά το ποσό της επιταγής πρέπει να μεταφερθεί.

Η προσκόμιση επιταγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής για την είσπραξη πληρωμής θεωρείται προσκόμιση της επιταγής προς πληρωμή. Ο συρτάρας δεν έχει το δικαίωμα να ανακαλέσει επιταγή πριν από τη λήξη της καθορισμένης προθεσμίας για την προσκόμισή της προς πληρωμή. Οι επιταγές ισχύουν για 10 ημέρες, χωρίς να υπολογίζεται η ημέρα έκδοσής τους.

1. Για την απόκτηση βιβλιαρίου επιταγών, ο αγοραστής υποβάλλει αίτηση στην τράπεζα
και διαταγή πληρωμής για την κατάθεση ορισμένου ποσού.
2. Η τράπεζα εκδίδει βιβλιάριο επιταγών με κατάθεση του ορίου.
3. Ο προμηθευτής μεταβιβάζει τα αγαθά στον αγοραστή (αποστέλλει προϊόντα, εκτελεί εργασίες).
4. Ο αγοραστής παραδίδει μια επιταγή στον προμηθευτή ως πληρωμή για αγαθά ή εργασίες που έχουν εκτελεστεί.
5. Ο προμηθευτής υποβάλλει την επιταγή στην τράπεζα για πληρωμή.
6. Η τράπεζα του προμηθευτή στέλνει έγγραφα πληρωμής στην τράπεζα του αγοραστή.
7. Η τράπεζα του αγοραστή μεταφέρει χρήματα στον τραπεζικό λογαριασμό του προμηθευτή.

Στο τέλος της περιόδου ισχύος τους, τα βιβλιάρια επιταγών επιστρέφονται στην τράπεζα.

Το οποίο περιέχει την εντολή του συρτάρου της επιταγής προς την τράπεζά του να πραγματοποιήσει πληρωμή του καθορισμένου ποσού στον κάτοχο της επιταγής.

Είδη επιταγών

Υπάρχουν επιταγές μετρητών και επιταγές διακανονισμού.

Επιταγές μετρητώνχρησιμοποιούνται για την πληρωμή του κατόχου μιας επιταγής σε μετρητά σε τράπεζα, για παράδειγμα, για μισθούς, ανάγκες νοικοκυριού, έξοδα ταξιδιού, αγορές αγροτικών προϊόντων κ.λπ.

Επιταγές πληρωμής- Πρόκειται για επιταγές που χρησιμοποιούνται για πληρωμές χωρίς μετρητά. Η επιταγή διακανονισμού είναι ένα έγγραφο της καθιερωμένης μορφής που περιέχει μια άνευ όρων γραπτή εντολή από τον συρτάρι στην τράπεζά του για μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού χρημάτων από τον λογαριασμό του στον λογαριασμό του παραλήπτη των κεφαλαίων (κάτοχος επιταγής). Μια επιταγή διακανονισμού, όπως μια εντολή πληρωμής, εκδίδεται από τον πληρωτή, αλλά σε αντίθεση με μια εντολή πληρωμής, η επιταγή παραδίδεται από τον πληρωτή στην επιχείρηση - τον παραλήπτη της πληρωμής τη στιγμή της επιχειρηματικής συναλλαγής, η οποία παρουσιάζει την επιταγή στην τράπεζά του για πληρωμή.

Υπάρχουν επίσης οι ακόλουθοι τύποι ελέγχων:

• προσωπικός- εκδίδεται σε συγκεκριμένο πρόσωπο·
• φορέας- εκδίδεται στον κομιστή·
• Σειρά- εκδίδεται υπέρ ορισμένου προσώπου ή με εντολή του, δηλαδή ο συρτάρος (οπισθογράφος) μπορεί να το μεταβιβάσει στον νέο ιδιοκτήτη (οπισθογράφο) χρησιμοποιώντας οπισθογράφηση.

Η επιταγή μπορεί να διασταυρωθεί. Δίγραμμη επιταγή- αυτό είναι ένα τσεκ που διαγράφεται στην μπροστινή πλευρά από δύο παράλληλες γραμμές. Μόνο ένας σταυρός επιτρέπεται σε μια επιταγή. Η διέλευση μπορεί να είναι γενική και ειδική.

Γενική διέλευση συμβαίνει όταν δεν υπάρχει προσδιορισμός μεταξύ των γραμμών ή υπάρχει σήμα "τράπεζα". Μια επιταγή με γενική διασταύρωση μπορεί να πληρωθεί από τον πληρωτή μόνο στην τράπεζα ή στον πελάτη του.

Ειδική διέλευση είναι μια διέλευση στην οποία το όνομα του πληρωτή αναγράφεται μεταξύ των γραμμών. Μια επιταγή που φέρει αυτή τη διέλευση μπορεί να προσκομιστεί μόνο στην τράπεζα της οποίας το όνομα αναγράφεται μεταξύ των γραμμών.

Έλεγχος, συρτάρι και θήκη επιταγών

Η επιταγή είναι ένα έγγραφο που περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να πληρώσει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής.

Ελέγξτε το συρτάρι- έχοντας κεφάλαια στην τράπεζα, τα οποία έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών.

Υποδοχή επιταγών- το νομικό πρόσωπο υπέρ του οποίου εκδόθηκε η επιταγή, πληρωτής είναι η τράπεζα στην οποία βρίσκονται τα κεφάλαια του συρτάρου.

Η διαδικασία και οι προϋποθέσεις για τη χρήση επιταγών σε συναλλαγές πληρωμής ρυθμίζονται από το δεύτερο μέρος του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και στο μέρος που δεν ρυθμίζεται από αυτόν, από άλλους νόμους και τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτούς.

Ελέγξτε τις λεπτομέρειες

Οι έλεγχοι μπορούν να χρησιμοποιηθούν και για τα δύο. μπορούν να εκδώσουν δικές τους επιταγές για πληρωμές χωρίς μετρητά. Αυτές οι επιταγές χρησιμοποιούνται από πελάτες της εκδότριας τράπεζας και οι διατραπεζικοί διακανονισμοί μπορούν επίσης να πραγματοποιηθούν με τη χρήση τέτοιων επιταγών. Οι επιταγές πρέπει να εκδίδονται με την προβλεπόμενη μορφή. Εγκατεστημένο RF λίστα λεπτομερειών επιταγών, και η μορφή της επιταγής καθορίζεται από το πιστωτικό ίδρυμα ανεξάρτητα.

Ελέγξτε τις λεπτομέρειες

Η επιταγή πρέπει να περιέχει όλα τα υποχρεωτικά στοιχεία που ορίζονται στο δεύτερο μέρος του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και μπορεί επίσης να περιέχει πρόσθετες λεπτομέρειες που καθορίζονται από τις ιδιαιτερότητες των τραπεζικών δραστηριοτήτων και τη φορολογική νομοθεσία. Η μορφή της επιταγής καθορίζεται από το πιστωτικό ίδρυμα ανεξάρτητα.

Ο έλεγχος πρέπει να περιέχει τα ακόλουθα στοιχεία:

• το όνομα «επιταγή» που περιλαμβάνεται στο κείμενο του εγγράφου·
• μια οδηγία στον πληρωτή να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό·
• όνομα του πληρωτή και ένδειξη του λογαριασμού από τον οποίο πρέπει να γίνει η πληρωμή·
• ένδειξη του νομίσματος πληρωμής·
• ένδειξη της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης της επιταγής·
• την υπογραφή του προσώπου που γράφει την επιταγή - το συρτάρι.

Η απουσία οποιασδήποτε από τις καθορισμένες λεπτομέρειες στο έγγραφο στερεί την εγκυρότητα μιας επιταγής.

Οι προϋποθέσεις χρήσης της επιταγής καθορίζονται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Όταν πληρώνουν με επιταγή, οι πελάτες συνάπτουν συμφωνία διακανονισμού μεταξύ τους. Η συμφωνία αυτή πρέπει να προσδιορίζει τη διαδικασία ανοίγματος και τήρησης λογαριασμών για διακανονισμούς με επιταγές. Καταρτίζονται μέθοδοι και όροι για τη διαβίβαση πληροφοριών, η διαδικασία επιβεβαίωσης των λογαριασμών επιταγών του πελάτη, οι υποχρεώσεις των μερών κ.λπ. Κάθε τράπεζα αναπτύσσει εσωτερικούς κανόνες για τον διακανονισμό επιταγών, το περιεχόμενο του εντύπου επιταγών, προϋποθέσεις πληρωμής επιταγών, όροι διακανονισμού, εκτέλεση διακανονισμών κ.λπ.

Έλεγχος περιόδου ισχύος:

• 10 ημέρες - στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
• 20 ημέρες - στην ΚΑΚ.
• 70 ημέρες - εάν η επιταγή εκδίδεται στην επικράτεια άλλου κράτους.

Μόνο μια τράπεζα όπου ο συρτάρι έχει κεφάλαια που έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών μπορεί να δηλωθεί ως πληρωτής επιταγής.

Ακύρωση επιταγής μετά τη λήξη της προθεσμίας επίδειξης της δεν επιτρέπεται.

Η έκδοση επιταγής δεν σβήνει τη χρηματική υποχρέωση για την εκπλήρωση της οποίας εκδόθηκε.

Πληρώνοντας επιταγή

Υποβολή επιταγής στην τράπεζαη εξυπηρέτηση του κατόχου της επιταγής, για είσπραξη για λήψη πληρωμής σημαίνει προσκόμιση της επιταγής για πληρωμή. Η επιταγή καταβάλλεται από τον πληρωτή σε βάρος των κεφαλαίων του συρτάρου. Τα κεφάλαια από μια συλλεγόμενη επιταγή πιστώνονται στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής μετά την πληρωμή από τον πληρωτή, εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά από τη συμφωνία μεταξύ του κατόχου της επιταγής και της τράπεζας. Ο συρτάρας δεν έχει το δικαίωμα να ανακαλέσει την επιταγή πριν από τη λήξη της προθεσμία για την παρουσίασή του για πληρωμή.

Ο πληρωτής μιας επιταγής υποχρεούται να επαληθεύσει τη γνησιότητα της επιταγής με κάθε μέσο που έχει στη διάθεσή του. Η διαδικασία εκτίμησης των ζημιών που προκύπτουν ως αποτέλεσμα πληρωμής από τον πληρωτή πλαστής, κλεμμένης ή απολεσθείσας επιταγής ρυθμίζεται από το νόμο.

Η άρνηση πληρωμής επιταγής πρέπει να πιστοποιείται με έναν από τους παρακάτω τρόπους:

• Κάνοντας ένσταση από συμβολαιογράφο ή συντάσσοντας αντίστοιχη πράξη με τον τρόπο που ορίζει ο νόμος.
• Σημείωμα από τον πληρωτή στην επιταγή που δείχνει την άρνηση πληρωμής της, αναφέροντας την ημερομηνία υποβολής της επιταγής προς πληρωμή.
• Σημείωμα από την εισπράκτορα τράπεζα που αναφέρει την ημερομηνία που η επιταγή εκδόθηκε έγκαιρα και δεν πληρώθηκε.

Διαμαρτυρία(ή ισοδύναμη πράξη) πρέπει να έχει ολοκληρωθεί πριν από τη λήξη της περιόδου υποβολής επιταγών. Εάν η επιταγή υποβληθεί την τελευταία ημέρα της προθεσμίας, τότε η ένσταση (ή αντίστοιχη πράξη) μπορεί να γίνει την επόμενη εργάσιμη ημέρα.

Ο κάτοχος της επιταγής υποχρεούται να ειδοποιήσει τον οπισθογράφο και τον συρτάρι του για τη μη πληρωμή εντός δύο εργάσιμων ημερών από την ημέρα της ένστασης (ή μιας αντίστοιχης πράξης).

Κάθε οπισθογράφος πρέπει, εντός δύο εργάσιμων ημερών από την ημέρα που έλαβε την ειδοποίηση, να γνωστοποιήσει στον οπισθογράφο του την ειδοποίηση που έλαβε. Ταυτόχρονα, αποστέλλεται ειδοποίηση σε αυτόν που έδωσε το άβαλ για αυτό το άτομο.

Όσοι δεν αποστείλουν ειδοποίηση εντός της καθορισμένης προθεσμίας δεν χάνουν τα δικαιώματά τους. Αντισταθμίζει τις απώλειες που μπορεί να προκύψουν λόγω αδυναμίας κοινοποίησης της ατιμίας μιας επιταγής. Το ποσό της αποζημίωσης δεν μπορεί να υπερβαίνει το ποσό της επιταγής.

Εάν ο πληρωτής αρνηθεί να πληρώσει μια επιταγή, ο κάτοχος της επιταγής έχει το δικαίωμα, κατ' επιλογή του, να υποβάλει αξίωση κατά ενός, περισσότερων ή όλων των υπόχρεων στην επιταγή προσώπων (συρτάρων, καταθέτες, οπισθοφύλακες), τα οποία ευθύνονται από κοινού και εις ολόκληρον αυτόν.

Τα έντυπα επιταγών παράγονται σύμφωνα με ένα ενιαίο πρότυπο.

Η επιταγή είναι ασφάλεια. Τα έντυπα επιταγών θεωρούνται αυστηρά έντυπα αναφοράς. Για διακανονισμούς μέσω ιδρυμάτων της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, χρησιμοποιούνται μόνο επιταγές με την ένδειξη «Ρωσία» στην μπροστινή πλευρά και δύο παράλληλες γραμμές που υποδεικνύουν τη γενική διέλευση. Η επιταγή πρέπει να καλύπτεται. Το κάλυμμα μιας επιταγής στην τράπεζα του συρταριού μπορεί να είναι:

• κεφάλαια που κατατίθενται από το συρτάρι σε ξεχωριστό λογαριασμό·
• κεφάλαια στον αντίστοιχο λογαριασμό του συρτάρου επιταγών, αλλά όχι περισσότερο από το ποσό που εγγυάται η τράπεζα σε συμφωνία με τον συρτάρι κατά την έκδοση επιταγών. Στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα μπορεί να εγγυηθεί στον συρτάρι, σε περίπτωση προσωρινής έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό του, πληρωμή επιταγών σε βάρος της τράπεζας.

Μαζί με τις επιταγές, η τράπεζα εκδίδει στον πελάτη μια ταυτότητα (βιβλίο επιταγών) σε ένα αντίγραφο, ανεξάρτητα από τον αριθμό των επιταγών, και προσδιορίζει το συρτάρι για κάθε επιταγή. Η κάρτα περιέχει το όνομα της τράπεζας και τη διεύθυνσή της, τον αριθμό της κάρτας, το όνομα της επιχειρηματικής οντότητας ή του πολίτη, την υπογραφή, τον αριθμό λογαριασμού και τα στοιχεία διαβατηρίου του συρταριού. Η πίσω όψη καθορίζει τους όρους υπό τους οποίους είναι εγγυημένη η πληρωμή της επιταγής. Τέτοιες προϋποθέσεις είναι οι εξής:

• η επιταγή μπορεί να εκδοθεί για ποσό που δεν υπερβαίνει το καθορισμένο όριο·
• η υπογραφή του συρταριού πρέπει να ταιριάζει με το δείγμα υπογραφής στην κάρτα.
• Η αναγνώριση του συρταριού πραγματοποιείται συγκρίνοντας τα δεδομένα του διαβατηρίου του με τα δεδομένα που αναγράφονται στην κάρτα ελέγχου.
• η επιταγή πρέπει να καταβληθεί στο σύνολο του ποσού για το οποίο κληρώθηκε, χωρίς καμία προμήθεια.

Πληρωμές με επιταγές

Οι πληρωμές με επιταγές πραγματοποιούνται σύμφωνα με το σχέδιο (Εικ. 6):

Ρύζι. 6. Πρόγραμμα πληρωμής με επιταγές

1. ο αγοραστής υποβάλλει στην τράπεζα που τον εξυπηρετεί αίτηση για παραλαβή επιταγών και εντολή πληρωμής για την κατάθεση ποσών (εφόσον πραγματοποιείται) ή αίτηση εις διπλούν για την αγορά επιταγών, η πληρωμή των οποίων είναι εγγυημένη από την τράπεζα ;
2. Στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον αγοραστή, τα χρήματα δεσμεύονται σε ξεχωριστό λογαριασμό και συμπληρώνονται επιταγές, δηλαδή εισάγεται το όνομα της τράπεζας, ο προσωπικός αριθμός λογαριασμού, το όνομα του συρταριού και το όριο του ποσού της επιταγής.
3. στον αγοραστή εκδίδονται επιταγές και κάρτα επιταγής.
4. ο πωλητής παρουσιάζει στον αγοραστή έγγραφα για τα προϊόντα που αποστέλλονται (εργασίες που έχουν εκτελεστεί, παρεχόμενες υπηρεσίες).
5. ο αγοραστής εκδίδει μια επιταγή στον πωλητή.
6. ο πωλητής παρουσιάζει την επιταγή στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον πωλητή κατά την εγγραφή των επιταγών·
7. η τράπεζα που εξυπηρετεί τον πωλητή πιστώνει κεφάλαια στον λογαριασμό του πωλητή·
8. η τράπεζα του πωλητή παρουσιάζει μια επιταγή για πληρωμή στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον αγοραστή.
9. η τράπεζα που εξυπηρετεί τον αγοραστή διαγράφει το ποσό της επιταγής από προηγούμενα δεσμευμένα ποσά·
10. Οι τράπεζες εκδίδουν τραπεζικά αντίγραφα στους πελάτες.

Έλεγχοι σε διατραπεζικούς διακανονισμούς

Οι επιταγές που εκδίδονται από πιστωτικά ιδρύματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν σε διατραπεζικούς διακανονισμούς βάσει συμφωνιών που συνάπτονται με πελάτες και διατραπεζικών συμφωνιών για διακανονισμούς με επιταγές σύμφωνα με τους εσωτερικούς τραπεζικούς κανόνες για συναλλαγές με επιταγές, που έχουν αναπτυχθεί και καθορίζουν τη διαδικασία και τις προϋποθέσεις χρήσης επιταγών .

Οι επιταγές πιστωτικών οργανισμών μπορούν να χρησιμοποιηθούν από πελάτες του πιστωτικού οργανισμού που εκδίδει αυτές τις επιταγές, καθώς και σε διατραπεζικούς διακανονισμούς παρουσία σχέσεων ανταποκριτών.

Μια διατραπεζική συμφωνία για διακανονισμούς με επιταγές μπορεί να προβλέπει:

• προϋποθέσεις για την κυκλοφορία των επιταγών κατά την πραγματοποίηση πληρωμών·
• τη διαδικασία ανοίγματος και τήρησης λογαριασμών που καταγράφουν συναλλαγές με επιταγές·
• σύνθεση, μέθοδοι και χρονοδιάγραμμα διαβίβασης πληροφοριών που σχετίζονται με την κυκλοφορία των ελέγχων·
• τη διαδικασία υποστήριξης λογαριασμών πιστωτικών ιδρυμάτων που συμμετέχουν σε διακανονισμούς·
• υποχρεώσεις και ευθύνες πιστωτικών ιδρυμάτων - συμμετεχόντων σε διακανονισμούς·
• διαδικασία αλλαγής και λύσης της συμφωνίας.

Οι εσωτερικοί τραπεζικοί κανόνες για τη διενέργεια συναλλαγών με επιταγές, που καθορίζουν τη διαδικασία και τις προϋποθέσεις χρήσης τους, πρέπει να προβλέπουν:

• το έντυπο της επιταγής, μια λίστα με τα στοιχεία της (υποχρεωτικά, πρόσθετα) και τη διαδικασία συμπλήρωσης της επιταγής·
• κατάλογος συμμετεχόντων σε διακανονισμούς με αυτούς τους ελέγχους·
• προθεσμία για την υποβολή επιταγών για πληρωμή·
• έλεγχος όρων πληρωμής·
• διεξαγωγή διακανονισμών και σύνθεση πράξεων επιταγής κυκλοφορίας·
• λογιστική εγγραφή συναλλαγών με επιταγές.
• διαδικασία αρχειοθέτησης ελέγχων.

Η έννοια της επιταγής, τύποι επιταγών, περιεχόμενο επιταγής

Η έννοια της επιταγής, είδη επιταγών, περιεχόμενο επιταγής, συλλογή επιταγών

Ενότητα 1. Έννοια, είδη και νομική φύση επιταγής.

Ενότητα 3. Μηχανισμός λήψης επιταγής.

Ενότητα 4. Είσπραξη επιταγών.

Ενότητα 5. Σχέσεις μεταξύ συρταριού και τράπεζας (πληρωτής).

Ενότητα 6. Σχέσεις μεταξύ του συρταριού και του κατόχου της επιταγής και των κατόχων επιταγών μεταξύ τους.

Ενότητα 7. Σχέσεις μεταξύ του κατόχου της επιταγής και της τράπεζας (πληρωτής).

Ενότητα 8. Ροή εγγράφων κατά την πληρωμή με επιταγές

Ενότητα 9. Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα των ελέγχων

Ελεγχος- Αυτόεγγύηση που περιέχει άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι προς την τράπεζα να καταβάλει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής.

Ένας έλεγχος είναιέγγραφο στην καθιερωμένη μορφή που περιέχει γραπτή εντολή από τον συρτάρι της επιταγής προς τον πληρωτή να καταβάλει στον συρτάρι το χρηματικό ποσό που αναφέρεται σε αυτό.

Ένας έλεγχος είναιένα χρηματικό έγγραφο του καθιερωμένου εντύπου που περιέχει εντολή από τον συρτάρι προς τον πληρωτή να καταβάλει στον κάτοχο της επιταγής το χρηματικό ποσό που καθορίζεται στην επιταγή.

Ένας έλεγχος είναιένας τύπος ασφάλειας, ένα νομισματικό έγγραφο αυστηρά καθορισμένου κανόνα, που περιέχει εντολή από τον κάτοχο λογαριασμού σε πιστωτικό ίδρυμα (συρτάρι επιταγών) να πληρώσει τον κάτοχο της επιταγής με την προσκόμιση του χρηματικού ποσού που αναφέρεται σε αυτό το έγγραφο.

Έλεγχος -Αυτόγραπτή εντολή του πληρωτή προς την τράπεζά του να καταβάλει από τον λογαριασμό του στον κάτοχο της επιταγής ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό.

Έννοια, είδη και νομική φύση επιταγής.

Η επιταγή είναι ένα έγγραφο που περιέχει μια προσφορά από τον συρτάρι προς τον πληρωτή να πληρώσει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής. Η επιταγή είναι ασφάλεια. Για να αποσαφηνιστεί με ακρίβεια η σχέση μεταξύ της επιταγής και των ιδρυμάτων που βρίσκονται κοντά της, είναι απαραίτητο να διευκρινιστεί η νομική φύση της επιταγής.

Ανάλογα με το πώς δομείται η νομική φύση μιας επιταγής, η νομοθεσία επιταγών σε διάφορες χώρες μπορεί να χωριστεί σε τρεις ομάδες. Η πρώτη ομάδα περιλαμβάνει νομοθεσία αγγλικού τύπου, η δεύτερη - γαλλική και η τρίτη - γερμανική. Η νομοθεσία αγγλικού τύπου (αγγλικός νόμος 1882, νόμοι των ΗΠΑ) θεωρεί την επιταγή ως είδος συναλλαγματικής. Αυτό διευκολύνεται από τις ιδιαιτερότητες του αγγλικού δικαίου περί συναλλαγματικών, το οποίο, πρώτον, επιτρέπει συναλλαγματικές στον κομιστή και, δεύτερον, δεν απαιτεί σήμα συναλλαγματικής. Έτσι, είναι πολύ πιθανό να οριστεί μια επιταγή ως μια συναλλαγματική που πληρώνεται εν όψει και ανάγεται στον τραπεζίτη.

Το αγγλικό σχέδιο απλοποιεί πολύ το έργο της ρύθμισης μιας επιταγής, καθώς καθιστά δυνατή τη μείωση της σε μικρό αριθμό κανόνων και μια αναφορά στους κανόνες που διέπουν το νομοσχέδιο.

Η γαλλική κατασκευή επιταγής βασίζεται στο γεγονός ότι η έκδοση επιταγής, καθώς και η περαιτέρω μεταβίβασή της, συνιστά μεταβίβαση δικαιωμάτων κάλυψης που κατέχει ο πληρωτής. Αυτή η κατασκευή είναι παραδοσιακή τόσο στη γαλλική δικαστική πρακτική όσο και στη νομική επιστήμη. Επικυρώνεται επίσης από την τελευταία γαλλική νομοθεσία. Το γαλλικό σχέδιο, ακόμη κι αν δεν θεωρεί την επιταγή ως είδος συναλλαγματικής, εντούτοις φέρνει σημαντικά πιο κοντά αυτούς τους δύο θεσμούς, αφού η θεωρία της μεταβίβασης δικαιωμάτων επί κάλυψης είναι δανεισμένη από το νομοσχέδιο.

Στη Γερμανία, μια ανάλυση των διατάξεων του γερμανικού νόμου για τις επιταγές, καθώς και πολλών άλλων νόμων που βασίζονται σε αυτόν τον τύπο, οδηγεί στη θεωρία των διπλών εξουσιών, η οποία, αν και δεν είναι γενικά αποδεκτή, εξακολουθεί να κυριαρχεί στη γερμανική νομική επιστήμη. Από την άποψη αυτού του σχεδίου, μια επιταγή αντιπροσωπεύει, πρώτον, την εξουσιοδότηση του συρτάρου του πληρωτή να πραγματοποιήσει πληρωμή στον κάτοχο της επιταγής με έξοδα του συρτάρου και, δεύτερον, μια εξουσιοδότηση από τον συρτάρι του κατόχου της επιταγής να λάβει πληρωμή σε βάρος του συρταριού. Η εξουσιοδότηση στη γερμανική επιστήμη αναφέρεται στη συναίνεση ενός ατόμου στο γεγονός ότι ένα άλλο άτομο, με μια ενέργεια που εκτελείται για δικό του λογαριασμό (στην περίπτωση αυτή, η παραγωγή και η αποδοχή πληρωμής), αλλάζει τη νομική σχέση στην οποία είναι μέλος ο εξουσιοδότης ( σε αυτή την περίπτωση μείωση του ποσού του τραπεζικού του λογαριασμού ή αύξηση της οφειλής του προς την τράπεζα για ανοιχτό δάνειο). Η παρουσιαζόμενη κατασκευή θεωρεί την επιταγή ως θεσμό που βρίσκεται δίπλα σε μια συναλλαγματική και συνδυάζεται θεωρητικά με την τελευταία σε μια ενιαία γενική έννοια της μεταβίβασης (Anweisung), σε σχέση με την οποία οι έννοιες της επιταγής, μιας συναλλαγματικής, καθώς και συναλλαγματική (μετάφραση με τη στενή έννοια του όρου) είναι συγκεκριμένες έννοιες. Μια επιταγή, μια συναλλαγματική και μια συναλλαγματική διέπονται από το γερμανικό δίκαιο και τους άλλους νόμους του γερμανικού ομίλου χωριστά ο ένας από τον άλλο.

Η ισχύουσα σοβιετική νομοθεσία δεν ρύθμιζε τους ελέγχους. Η πηγή του σοβιετικού νόμου για τις επιταγές είναι κατά κύριο λόγο οι κανόνες λειτουργίας των τραπεζών. Η κύρια σημασία, όπως και σε άλλες περιπτώσεις, ανήκει στους κανόνες της Κρατικής Τράπεζας. Η κατάσταση των πηγών δεν μας επιτρέπει να θεωρήσουμε την επιταγή ως είδος συναλλαγματικής. Οι κανονισμοί του 1922 για τις συναλλαγματικές που ίσχυαν στη RSFSR και οι νόμοι περί συναλλαγματικών άλλων δημοκρατιών της Ένωσης που βασίζονται σε αυτόν καθορίζουν τις λεπτομέρειες μιας συναλλαγματικής (ιδίως απαιτούν συναλλαγματική και δεν επιτρέπουν συναλλαγματικές ανταλλαγή που θα εκδοθεί στον κομιστή), τα οποία δεν καθιστούν δυνατή την υπαγωγή επιταγής στην έννοια της συναλλαγματικής. Επομένως, η αγγλική κατασκευή για το σοβιετικό δίκαιο δεν είναι πλέον απαραίτητη. Το δόγμα της κάλυψης και της μεταβίβασης δικαιωμάτων σε αυτό είναι εντελώς ξένο στο σοβιετικό δίκαιο. Επομένως, ούτε το γαλλικό σχέδιο δεν μπορεί να χρησιμοποιηθεί. Η πιο κατάλληλη είναι η γερμανική θεωρία της επιταγής ως διπλής αρχής, η οποία εξηγεί ικανοποιητικά τα χαρακτηριστικά της επιταγής σε εκείνα τα νομικά συστήματα που είναι ξένα στην ιδέα της μεταβίβασης δικαιωμάτων κάλυψης και που ρυθμίζουν την επιταγή ανεξάρτητα από το νομοσχέδιο. ανταλλαγή. Επιπρόσθετα, πρέπει να σημειωθεί ότι επιταγή είναι ένα έγγραφο που εκφράζει την υποχρέωση του συρτάρου έναντι του κατόχου της επιταγής.

Σύμφωνα με τον Αστικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, οι πληρωμές με επιταγές είναι από τις παλαιότερες όσον αφορά τη χρήση τους. Ιστορικά, οι πληρωμές με επιταγές στη χώρα μας δεν ήταν σταθερές. Σε κάποιες περιόδους δεν χρησιμοποιήθηκαν καθόλου, σε άλλες χρησιμοποιήθηκαν κυρίως σε οικισμούς εξωτερικού εμπορίου.

Για πρώτη φορά μετά τα μεταρρυθμιστικά χρόνια, άρχισαν σταδιακά να χρησιμοποιούνται σχετικά ευρέως. Αλλά αργότερα η χρήση επιταγών με σφραγίδα «Ρωσία» στις πληρωμές εξωτερικού εμπορίου μεταξύ νομικών προσώπων απαγορεύτηκε. Απαγορεύεται η χρήση αυτών των επιταγών μεταξύ ατόμων. Αυτή η απαγόρευση ήταν ο κύριος λόγος για την απότομη μείωση των πληρωμών με επιταγές.

Ωστόσο, δεδομένης της ευρείας χρήσης των διακανονισμών με επιταγές στη διεθνή πρακτική, μπορεί κανείς να αναμένει τη σταδιακή επέκτασή τους στις τραπεζικές και επιχειρηματικές δραστηριότητες στη Ρωσία σε σχέση με την εισαγωγή κανόνων για διακανονισμούς με επιταγές στον Αστικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Το άρθρο 877 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας αναγνωρίζει ως επιταγή μια ασφάλεια που περιέχει άνευ όρων εντολή από τον συρτάρι στην τράπεζα να καταβάλει το ποσό που καθορίζεται σε αυτό στον κάτοχο της επιταγής.

Συρτάτης είναι το πρόσωπο που έχει κεφάλαια στην τράπεζα, τα οποία έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών, κάτοχος επιταγής είναι το πρόσωπο υπέρ του οποίου εκδίδεται η επιταγή, πληρωτής είναι η τράπεζα στην οποία βρίσκονται τα κεφάλαια του συρτάρου. .

Μόνο μια τράπεζα όπου ο συρτάρι έχει κεφάλαια που έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών μπορεί να δηλωθεί ως πληρωτής επιταγής. Ακύρωση επιταγής πριν από τη λήξη της προθεσμίας επίδειξης δεν επιτρέπεται. Η έκδοση επιταγής δεν σβήνει τη χρηματική υποχρέωση για την οποία εκδόθηκε.

Τα κύρια χαρακτηριστικά μιας επιταγής ως ασφάλειας είναι:

1) πρόκειται για έγγραφο που πιστοποιεί δικαιώματα ιδιοκτησίας, η άσκηση ή μεταβίβαση του οποίου είναι δυνατή μόνο με την προσκόμιση. Τα δικαιώματα ιδιοκτησίας σε αυτήν την περίπτωση είναι απαιτήσεις για πληρωμή ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού.

2) αυτό το έγγραφο πρέπει να εκτελείται σύμφωνα με τις απαιτήσεις για τη μορφή του και να περιέχει υποχρεωτικές λεπτομέρειες.

Η διαδικασία και οι προϋποθέσεις χρήσης επιταγών στις συναλλαγές πληρωμών ρυθμίζονται από τον παρόντα Κώδικα και κατά το μέρος που δεν ρυθμίζεται από αυτόν, από άλλους νόμους και τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτούς.

Σύμφωνα με τους Κανονισμούς για τις Επιταγές, που εγκρίθηκαν το 1929, στην ΕΣΣΔ ίσχυαν δύο τύποι επιταγών: διακανονισμός και μετρητά.

Αποκορύφωμα:

Επιταγές σε μετρητά.

Επιταγές πληρωμής.

Οι επιταγές μετρητών χρησιμοποιούνται για την πληρωμή μετρητών στον κάτοχο της επιταγής στην τράπεζα (για παράδειγμα, για μισθούς, ανάγκες νοικοκυριού, έξοδα ταξιδιού, αγορές αγροτικών προϊόντων κ.λπ.). Την 1η Μαρτίου 1992, οι Ρωσικές Ένοπλες Δυνάμεις ενέκριναν τους «Κανονισμούς για τους ελέγχους» (δεν ισχύει από τις 26 Ιανουαρίου 1996, λόγω της υιοθέτησης του 2ου μέρους του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας), ο οποίος καθόρισε τη διαδικασία ελέγχου κυκλοφορία στη χώρα.

Επιταγές πληρωμής - επιταγές που χρησιμοποιούνται για πληρωμές χωρίς μετρητά. Η επιταγή διακανονισμού είναι ένα έγγραφο της καθιερωμένης μορφής που περιέχει μια άνευ όρων γραπτή εντολή από τον συρτάρι στην τράπεζά του για μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού χρημάτων από τον λογαριασμό του στον λογαριασμό του παραλήπτη των κεφαλαίων (κάτοχος επιταγής). Μια επιταγή διακανονισμού, όπως μια εντολή πληρωμής, εκδίδεται από τον πληρωτή, αλλά σε αντίθεση με μια εντολή πληρωμής, η επιταγή παραδίδεται από τον πληρωτή στην εταιρεία δικαιούχου πληρωμής τη στιγμή της επιχειρηματικής συναλλαγής, η οποία παρουσιάζει την επιταγή στην τράπεζά της για πληρωμή . Οι επιταγές σε μετρητά μπορούν να καλυφθούν ή να μην καλύπτονται.

Οι καλυμμένες επιταγές διακανονισμού είναι επιταγές για τις οποίες τα χρήματα έχουν προκατατεθεί από τον συρταρωτή πελάτη σε ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό που ονομάζεται «Επιταγές Διακανονισμού», ο οποίος παρέχει εγγύηση πληρωμής για αυτές τις επιταγές.

Οι ακάλυπτες επιταγές είναι επιταγές των οποίων η πληρωμή είναι εγγυημένη από την τράπεζα. Στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα εγγυάται στον συρτάρι, σε περίπτωση προσωρινής έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό του, πληρωμή επιταγών σε βάρος της τράπεζας. Το ποσό των τραπεζικών εγγυήσεων, εντός των ορίων των οποίων μπορούν να πληρωθούν οι επιταγές, καταχωρείται στην εγγυήτρια τράπεζα στον εκτός ισολογισμού λογαριασμό «Εγγυήσεις, εγγυήσεις που εκδίδονται από την τράπεζα». Επί του παρόντος, σύμφωνα με τις οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας, προβλέπεται η χρήση μόνο καλυμμένων επιταγών διακανονισμού σε διακανονισμούς.

Χαρακτηριστικό γνώρισμα της σχέσης για διακανονισμούς με επιταγές είναι αυτές σύνθεση ειδικού θέματος.Οι κύριοι συμμετέχοντες σε αυτές τις σχέσεις είναι:

το συρτάρι είναι το άτομο που έγραψε την επιταγή.

κάτοχος επιταγής - το πρόσωπο που είναι ο κάτοχος της εκδοθείσας επιταγής.

πληρωτής - η τράπεζα που πραγματοποιεί την πληρωμή στην επιταγή που παρουσιάζεται.

Σύμφωνα με τον νόμο,τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν και επιχειρηματικά έθιμα που εφαρμόζονται στην τραπεζική πρακτική:

Μόνο μια τράπεζα όπου ο συρτάρι έχει κεφάλαια που έχει το δικαίωμα να διαθέσει με την έκδοση επιταγών μπορεί να δηλωθεί ως πληρωτής μιας επιταγής.

Δεν επιτρέπεται ακύρωση επιταγής πριν από τη λήξη της προθεσμίας υποβολής της.

Η έκδοση επιταγής δεν σβήνει τη χρηματική υποχρέωση για την οποία εκδόθηκε.

Η επιταγή αντικαθιστά μόνο, αλλά δεν καταργεί, την προηγούμενη οφειλή του συρτάρου, η οποία παραμένει σε ισχύ έως ότου εξοφληθεί η επιταγή από τον πληρωτή. Από αυτή τη στιγμή, ο κάτοχος της επιταγής χάνει το δικαίωμα αξίωσης έναντι του συρτάρου.

Η επιταγή καταβάλλεται σε βάρος του συρτάρου από τον πληρωτή, με την επιφύλαξη της προσκόμισής της προς πληρωμή εντός της καθορισμένης προθεσμίας. Το πρόσωπο που πλήρωσε την επιταγή έχει το δικαίωμα να απαιτήσει να του παραδοθεί η επιταγή με απόδειξη πληρωμής.

Η προσκόμιση επιταγής για πληρωμή πραγματοποιείται από τον κάτοχο της επιταγής με την επίδειξη της επιταγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής προς είσπραξη (επιταγή είσπραξης).

Ο κάτοχος της επιταγής πρέπει να ειδοποιήσει τον οπισθογράφο και τον συρτάρι του για τη μη πληρωμή επιταγής εντός δύο εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία της ένστασης ή μιας αντίστοιχης πράξης·

- εάν ο πληρωτής αρνηθεί να πληρώσει την επιταγή,ο κάτοχος της επιταγής έχει δικαίωμα αναγωγής,σύμφωνα με την οποία έχει το δικαίωμα να ζητήσει πληρωμή σε όλα τα πρόσωπα που είναι υπόχρεα στην επιταγή - τον συρτάρι, τους οπαδούς, τους οπισθογράφους που είναι υπεύθυνοι έναντι του κατόχου της επιταγής κοινή ευθύνη.

Σε περίπτωση αδικαιολόγητης άρνησης πληρωμής επιταγής, ο πληρωτής ευθύνεται έναντι του συρτή της επιταγής, αλλά όχι έναντι του κατόχου της επιταγής.

Ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας θεσπίζει συντομευμένη παραγραφή (6 μήνες) για αξιώσεις του κατόχου της επιταγής κατά προσώπων που υπόκεινται στην επιταγή. Υπολογίζεται από την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας προσκόμισης της επιταγής προς πληρωμή.

Επί του παρόντος, η χρήση επιταγών διακανονισμού στην κυκλοφορία πληρωμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας ρυθμίζεται από τους Κανονισμούς για τις πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία της 1ης Ιουλίου 1992, καθώς και από εισερχόμενες πρόσθετες οδηγίες από την Κεντρική Τράπεζα. Από τον Ιούλιο του 1992, διακανονιστικές επιταγές ενός τύπου με σφραγίδα «Ρωσία» βρίσκονται στην κυκλοφορία πληρωμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Αυτές οι επιταγές χρησιμοποιούνται σε διακανονισμούς μόνο στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας και από τις 15 Νοεμβρίου 1992, σύμφωνα με τις οδηγίες της Κεντρικής Τράπεζας. Μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για οικισμούς μεμονωμένων πόλεων (τοπικοί) και μόνο από νομικά πρόσωπα».

Το πεδίο εφαρμογής του εντύπου επιταγών για πληρωμές χωρίς μετρητά είναι περίπου το ίδιο,

όπως και στις πληρωμές με εντολές πληρωμής. Είναι πιο διαδεδομένα

που λαμβάνονται σε πληρωμές για υπηρεσίες μεταφοράς, κατά την αγορά αγαθών κατά παραγγελία

μικρό χονδρικό εμπόριο, καθώς και σε οικισμούς μεταξύ πληθυσμού και κυβέρνησης,

συνεταιριστικές και άλλες οργανώσεις.

Οι επιταγές χρησιμοποιούνται τόσο από φυσικά όσο και από νομικά πρόσωπα.

Οι επιταγές πληρωμής, οι οποίες χρησιμοποιούνται από ιδιώτες κατά τη διενέργεια εφάπαξ συναλλαγών, παράγονται σε ξεχωριστές μορφές, καταγράφονται χωριστά από τα βιβλιάρια επιταγών και η διάρκεια ισχύος τους είναι 3 μήνες. Δεν επιτρέπονται διακανονισμοί με επιταγές μεταξύ ατόμων. Η επιταγή ισχύει μόνο στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Για διακανονισμούς μέσω ιδρυμάτων της Τράπεζας της Ρωσίας, χρησιμοποιούνται μόνο επιταγές με την ένδειξη «Ρωσία» στην μπροστινή πλευρά και δύο παράλληλες γραμμές στην μπροστινή πλευρά της επιταγής που υποδεικνύουν τη γενική διέλευση.

Οι επιταγές μπορούν να χρησιμοποιηθούν για διακανονισμούς σε όλες τις περιπτώσεις που προβλέπονται από τους νόμους της Ρωσικής Ομοσπονδίας, συμπεριλαμβανομένων των Κανονισμών για πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία.

Διακρίνονται οι ακόλουθοι τύποι ελέγχων:

Εξατομικευμένη?

Εγγυήσεις;

Επιταγές παρουσιαστή.

Προσωπικός έλεγχος - εκδίδεται σε συγκεκριμένο πρόσωπο με τη ρήτρα «μη διαταγή», μια τέτοια επιταγή δεν μπορεί να συνεχίσει να κυκλοφορεί ή να περνά από χέρι σε χέρι με οπισθογράφηση. Στη ρωσική πρακτική, όλες οι επιταγές που χρησιμοποιούνται για τη λήψη μετρητών καταχωρούνται. Έλεγχος παραγγελίας - που εκδίδεται σε συγκεκριμένο πρόσωπο με ή χωρίς τη ρήτρα «κατά παραγγελία», δηλ. μπορεί να χειριστεί, να μεταβιβαστεί από τον κάτοχο με οπισθογράφηση σε άλλο πρόσωπο. Επιταγή κομιστή - εκδίδεται στον κομιστή ή χωρίς να προσδιορίζεται ο κάτοχος της επιταγής και κυκλοφορεί με απλή παράδοση. Εάν η επιταγή παραγγελίας περιέχει λευκή οπισθογράφηση (βλ. ενότητα 9.2), τότε η επιταγή κυκλοφορεί επίσης με παράδοση, χωρίς να γίνει οπισθογράφηση.

Οι επιταγές είναι διαπραγματεύσιμες αξίες. Ο συρτάρι μπορεί να περιορίσει τις δυνατότητες κυκλοφορίας του εάν, κατά την έκδοση επιταγής, υποδείξει σε αυτήν «να μην παραγγείλετε», πράγμα που σημαίνει ότι είναι αδύνατο για τον νέο κάτοχο της επιταγής να μεταβιβάσει αυτήν την επιταγή στο επόμενο άτομο. παραγγελία (με προσυπογραφή). Ο Ενιαίος Νόμος για τις Επιταγές (Παράρτημα Αρ. 1 της Σύμβασης της Γενεύης του 1931) προβλέπει ότι μια τέτοια μεταβίβαση μπορεί να γίνει μόνο βάσει εκχώρησης (εκχώρηση απαιτήσεων).

Επί του παρόντος, έχει δημιουργηθεί ένα «Συνδικάτο Επιταγών» στη Ρωσία, το οποίο ενώνει τις μεγαλύτερες εμπορικές τράπεζες. Ο πελάτης συνάπτει συμφωνία με μια τράπεζα που είναι μέρος αυτού του συνδικάτου, κάνει μια κατάθεση στο ποσό της οποίας ανοίγει ένας λογαριασμός και λαμβάνει βιβλιάριο επιταγών. Εντός των ορίων της κατάθεσης εκδίδονται επιταγές.

Σε εκείνες τις χώρες όπου υπάρχει ειδική νομοθεσία για τον έλεγχο, επιταγή θεωρείται μόνο ένα τέτοιο έγγραφο, το περιεχόμενο του οποίου συμμορφώνεται με τις νομικές απαιτήσεις που έχουν θεσπιστεί σχετικά, το λεγόμενο. ελέγξτε λεπτομέρειες. Η σοβιετική νομοθεσία δεν γνωρίζει τη νομοθεσία ελέγχου. Το περιεχόμενο της επιταγής πρέπει επομένως να συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις που της επιβάλλονται από τους λειτουργικούς κανόνες των τραπεζών. Τέτοιες οδηγίες βρίσκουμε, για παράδειγμα, στην § 19 των κανόνων της Κρατικής Τράπεζας για απλούς τρεχούμενους λογαριασμούς, που εγκρίθηκαν από τον Λαϊκό Επίτροπο Οικονομικών της ΕΣΣΔ στις 19 Ιανουαρίου 1928. Η επιταγή είναι ένα έγγραφο που περιέχει μια προσφορά από ένα άτομο σε άλλο άτομο για πληρωμή ενός συγκεκριμένου ποσού σε τρίτο μέρος. Επομένως, πρώτα απ 'όλα, πρέπει να τεθεί το ερώτημα σχετικά με το ποιος μπορεί να είναι συμμετέχων στη σχέση επιταγής. Συνηθίζεται να γίνεται διάκριση σε αυτό το θέμα μεταξύ ενεργητικής επιταγής δικαιοπρακτικής ικανότητας και παθητικής. Η ενεργή ικανότητα ελέγχου είναι η δυνατότητα έκδοσης επιταγών. Η ενεργητική επιταγή δικαιοπρακτική ικανότητα, καθώς και η δυνατότητα απόκτησης επιταγών και περαιτέρω μεταβίβασής τους, ανήκει σε όλα τα πρόσωπα με γενική αστική δικαιοπρακτική ικανότητα. Όσον αφορά τη δικαιοπρακτική ικανότητα του παθητικού ελέγχου, κάποια νομοθεσία (για παράδειγμα, Αγγλία, Γερμανία κ.λπ.) ορίζει ότι μόνο οι τραπεζίτες (Αγγλία) ή, εκτός από τις τράπεζες, και ορισμένοι άλλοι οργανισμοί (για παράδειγμα, ταμιευτήρια κ.λπ.) μπορούν είναι πληρωτές επιταγής. Η τρέχουσα σοβιετική νομοθεσία δεν παρέχει καμία γενική καθοδήγηση για αυτό το θέμα. Σημειώνεται μόνο ότι ο περιορισμός για τις συνεργατικές πιστωτικές συμπράξεις που περιέχεται στο παράρτημα του άρθ. 15 του Κανονισμού για τη Συνεταιριστική Πίστωση και την απαγόρευση των πιστωτικών συμπράξεων να εκδίδουν βιβλιάρια επιταγών χωρίς ειδική άδεια. Η σοβιετική πρακτική γνωρίζει μόνο επιταγές για τις οποίες τα πιστωτικά ιδρύματα ορίζονται ως πληρωτές (συμπεριλαμβανομένων των επιταγών για τα κρατικά ταμιευτήρια εργασίας). Όσον αφορά τον τρόπο καθορισμού στην επιταγή του προσώπου στο οποίο θα πρέπει να γίνει η πληρωμή (παραλήπτης), αυτό το θέμα ρυθμίζεται στους λειτουργικούς κανόνες. Στους παραπάνω κανόνες της Κρατικής Τράπεζας, αποτελούν αντικείμενο πολλών ανεπαρκώς πλήρεις και ακριβείς διατάξεις. Οι κανόνες επιτρέπουν τόσο τις επιταγές που γίνονται στον κομιστή όσο και τις επιταγές που γίνονται σε ένα συγκεκριμένο άτομο. Η επιταγή στον κομιστή είναι χαρτί πληρωτέα στον κομιστή και υπόκειται στους σχετικούς κανόνες. Όσο για επιταγή που εκδίδεται στο όνομα συγκεκριμένου προσώπου, τότε, όπως προκύπτει από τους κανόνες, είναι έντυπο παραγγελίας και μπορεί να μεταβιβαστεί τόσο με προσωπικές όσο και με λευκές οπισθογραφήσεις, δηλ. δηλαδή με τον ίδιο τρόπο που ορίζει ο νόμος για τις συναλλαγματικές. Ωστόσο, η εγγραφή στην επιταγή είναι σχετική μόνο για τη διαβίβαση της επιταγής και δεν θεμελιώνει την ευθύνη του συντάκτη. Η ευθύνη του υπογράφοντος (η λεγόμενη λειτουργία εγγύησης) θα μπορούσε να λάβει χώρα μόνο εάν είχε καθοριστεί ειδικά από το νόμο. Οι κανόνες επιτρέπουν μια συστημένη επιταγή (το λεγόμενο recta-check), δηλαδή μια επιταγή που δεν επιτρέπει τη μεταφορά με τη σειρά μιας οπισθονόμησης λογαριασμού, αλλά μόνο εάν η επιταγή είναι επιταγή διακανονισμού (βλ. παρακάτω). Ένας τέτοιος περιορισμός δύσκολα δικαιολογείται.

Ορισμένες νομοθεσίες δεν θεωρούν ότι ο ορισμός του ατόμου που είναι εξουσιοδοτημένο να ενεργεί σε μια επιταγή ως προϋπόθεση της επιταγής. αν η επιταγή δεν περιέχει τέτοια ένδειξη, θεωρείται επιταγή κατόχου.

Σύμφωνα με μια σειρά από νόμους, ο αποδέκτης μιας επιταγής μπορεί να είναι ο ίδιος ο συρτάρι. Δεν υπάρχουν εμπόδια για την αποδοχή τέτοιων επιταγών μαζί μας.

Οι νόμοι επιταγών των αγγλικών και γαλλικών ομάδων γνωρίζουν τα λεγόμενα. διασταυρωμένη επιταγή (check barre). Μια διαγραμμένη επιταγή, η εξωτερική διαφορά της οποίας είναι δύο παράλληλες γραμμές που χαράσσονται κατά μήκος της μπροστινής της πλευράς από το συρτάρι ή τον κάτοχο της επιταγής, μπορεί να πληρωθεί από την τράπεζα πληρωμής μόνο σε άλλη τράπεζα. Υπάρχουν γενικές και ειδικές διαγραφές. Σε περίπτωση γενικής διαγραφής, μεταξύ των παράλληλων γραμμών εισάγεται το όνομα μιας συγκεκριμένης τράπεζας, στην οποία μπορεί να γίνει μόνο πληρωμή. Η διαγραφή συμβάλλει στην ανάπτυξη συμψηφισμών χωρίς μετρητά, καθώς οι διακανονισμοί μεταξύ τραπεζών συνήθως δεν γίνονται σε μετρητά, αλλά μέσω συμψηφισμού ή αντιμέτρων. Επιπλέον, μειώνει τη δυνατότητα πληρωμής πλαστών επιταγών, καθώς η τράπεζα που πληρώνει γνωρίζει πάντα ποιος παρουσιάζει την επιταγή προς πληρωμή, δηλαδή η άλλη τράπεζα.

Η επιταγή πρέπει να φέρει την υπογραφή του συρταριού.

Η επιταγή πρέπει να περιέχει μια προσφορά από το συρτάρι προς τον πληρωτή να πληρώσει το ποσό που καθορίζεται σε αυτήν. Οι κανόνες της Κρατικής Τράπεζας επιτρέπουν το λεγόμενο. μια επιταγή (που ονομάζεται «διαπραγματεύσιμη επιταγή» στα ταμιευτήρια) που δεν μπορεί να εξοφληθεί σε μετρητά και μπορεί να εξαργυρωθεί μόνο με μεταφορά του ποσού από έναν λογαριασμό σε άλλο. Μια επιταγή μπορεί να μετατραπεί σε επιταγή διακανονισμού τόσο από το συρτάρι όσο και από τον κάτοχο της επιταγής γράφοντας διαγώνια «διακανονισμός» στην μπροστινή πλευρά. Η επιταγή διακανονισμού είναι δανεισμένη από την πρακτική μας από τη γερμανική νομοθεσία. Η επιταγή διακανονισμού είναι ένας από τους τρόπους πληρωμής χωρίς μετρητά. Πρέπει να διακρίνεται από άλλες μεθόδους για την επίτευξη του ίδιου στόχου, ιδίως από τον «διασταυρούμενο έλεγχο» που αναφέρεται παραπάνω. Επιπλέον, η διακανονιστική επιταγή πρέπει να διακρίνεται από τραπεζική εντολή σε περιπτώσεις των λεγόμενων. «λίπος τζίρος». Ο λίπος κύκλος εργασιών δεν έχει ακόμη αναπτυχθεί στην πρακτική των σοβιετικών τραπεζών. Ο κύκλος εργασιών Giro συνίσταται στην πραγματοποίηση πληρωμών μέσω μεταφορών από πιστωτικό ίδρυμα στον λογαριασμό του δικαιούχου από λογαριασμό άλλου προσώπου κατόπιν εντολής του τελευταίου. Αυτές οι εντολές συχνά ονομάζονται και επιταγές. Αυτή η μέθοδος πληρωμής έχει αναπτυχθεί περισσότερο στη Γερμανία. Αυτές οι εντολές δεν είναι επιταγές με τη στενή έννοια του όρου. Η νομοθεσία για τις επιταγές δεν ισχύει για αυτούς. Ειδικότερα, το πρόσωπο που εξέδωσε τέτοια διαταγή δεν φέρει την ευθύνη που ορίζει ο νόμος για τον συρτή της επιταγής. Η ευθύνη του καθορίζεται όχι από τη νομοθεσία επιταγών, αλλά από τους γενικούς κανόνες του αστικού δικαίου.

Το ποσό της επιταγής πρέπει να αναφέρεται τόσο με αριθμούς όσο και με λέξεις. Τα ποσά που γράφονται με λέξεις και αριθμούς πρέπει να συμφωνούν πλήρως μεταξύ τους. Δεν επιτρέπονται διαγραφές ή τροποποιήσεις του ποσού.

Η επιταγή πρέπει να αναφέρει την ημερομηνία, τον μήνα και το έτος γραφής. Η αναγραφή ημερομηνιών είναι ιδιαίτερα σημαντική λόγω του γεγονότος ότι μια επιταγή μπορεί να προσκομιστεί για πληρωμή μόνο εντός 10 ημερών από την ημερομηνία έκδοσης. Οι περισσότερες νομοθεσίες απαιτούν επίσης να αναγράφεται στην επιταγή ο τόπος έκδοσης.

Η νομοθεσία επιλύει διαφορετικά το ερώτημα εάν είναι απαραίτητο να αναφέρεται η κάλυψη σε μετρητά στην επιταγή. Οι κανόνες της κρατικής τράπεζας απαιτούν η επιταγή να αναφέρει τον αριθμό του τρεχούμενου λογαριασμού στον οποίο εκδόθηκε η επιταγή.

Η νομοθεσία του γερμανικού ομίλου απαιτεί τον προσδιορισμό ενός ελέγχου στο περιεχόμενο του εγγράφου με τη λέξη "check" (το λεγόμενο σημάδι ελέγχου).

Οι κανόνες των τράπεζών μας, ιδίως οι παραπάνω κανόνες της Κρατικής Τράπεζας, επιβάλλουν ορισμένες απαιτήσεις στο περιεχόμενο της επιταγής, οι οποίες, όταν εκδόθηκε ο σοβιετικός νόμος για τις επιταγές, δεν μπορούσαν να γίνουν με τα στοιχεία της επιταγής (π.χ. Για παράδειγμα, η απαίτηση να αναγράφεται η επιταγή στο έντυπο που έλαβε από την τράπεζα, τη σφραγίδα του συρταριού), που σίγουρα δεν θα εμποδίσει τις τράπεζες να την εγκαταστήσουν κατόπιν συμφωνίας με τους πελάτες τους. Αυτές οι απαιτήσεις μπορούν να επιδιώκουν διάφορους στόχους, αλλά καθορίζονται κυρίως για την πρόληψη της απάτης. Δεν μπορούν να μετατραπούν σε στοιχεία επιταγών καθώς η σημασία τους περιορίζεται στη σχέση μεταξύ συρταριού και τράπεζας. Τα δικαιώματα του κατόχου της επιταγής δεν μπορούν να εξαρτώνται από τη συμμόρφωσή τους.

Οι λεπτομέρειες της επιταγής ορίζονται στο άρθ. 878 του Κρατικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Ο έλεγχος πρέπει να περιέχει:

Το όνομα "επιταγή" που περιλαμβάνεται στο κείμενο του εγγράφου.

Μια οδηγία στον πληρωτή να πληρώσει ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό.

Όνομα του πληρωτή και ένδειξη του λογαριασμού από τον οποίο πρέπει να γίνει η πληρωμή·

Ένδειξη του νομίσματος πληρωμής.

Αναφορά της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης της επιταγής·

Υπογραφή του προσώπου που έγραψε την επιταγή, το συρτάρι της επιταγής.

Η απουσία οποιασδήποτε από τις καθορισμένες λεπτομέρειες στο έγγραφο στερεί την εγκυρότητα μιας επιταγής. Επιταγή που δεν αναγράφει τον τόπο έκδοσής της θεωρείται υπογεγραμμένη στον τόπο προέλευσης του συρταριού.

Η μορφή της επιταγής και η διαδικασία συμπλήρωσής της καθορίζονται από το νόμο και τους τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν.

Θα πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η απουσία οποιασδήποτε από τις καθορισμένες λεπτομέρειες στο έγγραφο στερεί από την εγκυρότητα μιας επιταγής.

Μηχανισμός λήψης επιταγής.

Για τη λήψη επιταγών διακανονισμού, ο πελάτης επικοινωνεί με την εμπορική τράπεζα που τον εξυπηρετεί με μια αίτηση στην προβλεπόμενη μορφή, η οποία αναφέρει τον αριθμό των επιταγών και το ποσό της συνολικής ανάγκης διακανονισμών με επιταγές. Με βάση αυτά τα δεδομένα καθορίζεται το όριο ενός ελέγχου, το οποίο πρέπει να τοποθετείται στο πίσω μέρος κάθε επιταγής. Η αίτηση για την έκδοση επιταγών υπογράφεται από τον επικεφαλής της επιχείρησης, τον προϊστάμενο λογιστή και βεβαιώνεται με σφραγίδα.

Ταυτόχρονα με την αίτηση, ο πελάτης υποβάλλει εντολή πληρωμής στην τράπεζα για μεταφορά του δηλωθέντος χρηματικού ποσού από τον τρεχούμενο λογαριασμό του στον λογαριασμό Νο. 722 «Επιταγές διακανονισμού» και μόνο μετά την κατάθεση αυτών των κεφαλαίων έχει το δικαίωμα να λάβει αυτές τις επιταγές.

Όνομα της τράπεζας πληρωμής, αριθμός και τοποθεσία·

Όνομα του συρταριού, αριθμός του προσωπικού του τραπεζικού λογαριασμού.

Το μέγιστο ποσό για το οποίο μπορεί να εκδοθεί επιταγή (εμφανίζεται στο πίσω μέρος της επιταγής).

Υπογραφή τραπεζικού λειτουργού και σφραγίδα.

Επιπλέον, ο τραπεζικός υπάλληλος πρέπει, έναντι απόδειξης, να ενημερώσει τον πελάτη για τους κανόνες χρήσης επιταγών και να τον προειδοποιήσει για την ευθύνη για απώλεια ή κλοπή επιταγών. Η απώλεια (συνεπεία απώλειας ή κλοπής επιταγών) βαρύνει τον ίδιο τον συρτάρι, εκτός αν αποδειχθεί ότι η επιταγή καταβλήθηκε από αμέλεια ή από πρόθεση της ίδιας της τράπεζας.

Μαζί με τις επιταγές, η τράπεζα υποχρεούται να εκδώσει στον πελάτη ταυτότητα (κάρτα επιταγής). Η κάρτα επιταγής εκδίδεται σε ένα αντίγραφο, ανεξάρτητα από τον αριθμό των επιταγών, και προσδιορίζει το συρτάρι για κάθε επιταγή που εκδίδει.

Η μπροστινή πλευρά της κάρτας επιταγής πρέπει να περιέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:

Όνομα της τράπεζας πληρωμής και τα στοιχεία της·

Όνομα «Check Card» και τον αριθμό της.

Όνομα του συρταριού επιταγών.

Δείγμα υπογραφής συρταριού.

Αριθμός προσωπικού λογαριασμού του συρταριού.

Το πίσω μέρος της κάρτας επιταγής (ταυτότητα) αναφέρει τους όρους υπό τους οποίους η τράπεζα εγγυάται την πληρωμή των επιταγών:

Η επιταγή εκδίδεται για ποσό που δεν υπερβαίνει το όριο σε αυτήν.

Οι υπογραφές του συρταριού στην επιταγή και στην κάρτα επιταγής είναι πανομοιότυπες.

Οι αριθμοί λογαριασμού του συρταριού στην επιταγή και την κάρτα είναι οι ίδιοι.

Η επιταγή πρέπει να προσκομιστεί στην τράπεζα εντός 10 ημερών από την ημερομηνία έκδοσής της.

Η επιταγή πρέπει να πληρωθεί για ολόκληρο το ποσό για το οποίο κληρώθηκε, χωρίς καμία προμήθεια.

Οι όροι που αναφέρονται παραπάνω υπογράφονται από τον υπεύθυνο υπάλληλο της τράπεζας και επικυρώνονται από τη σφραγίδα της τελευταίας.

Εάν ο πελάτης έχει χρησιμοποιήσει όλες τις επιταγές πληρωμής, η κάρτα επιταγής πρέπει να επιστραφεί στην τράπεζα και να καταστραφεί. Η κάρτα μπορεί να αφεθεί στην εταιρεία εάν η εταιρεία έχει δηλώσει νέα ανάγκη για επιταγές και το όριο για μία επιταγή δεν έχει αλλάξει.

Συλλογή επιταγών.

Η μυθοπλασία είναι γεμάτη με τις φράσεις «έγραψε μια επιταγή», «εξαργύρωσε την επιταγή». Ωστόσο, οι συγγραφείς χρησιμοποιούν τη λέξη «συλλογή» πολύ λιγότερο συχνά. Η σύνταξη επιταγών και η λήψη χρημάτων από αυτές δεν ήταν συνηθισμένη διαδικασία στη χώρα μας. Τις περισσότερες φορές, αυτή η τραπεζική υπηρεσία χρησιμοποιήθηκε στο Ηνωμένο Βασίλειο και τις ΗΠΑ - γι' αυτό μετανάστευσε στα έργα ξένων συγγραφέων.

Ωστόσο, σήμερα λαμβάνουμε χρήματα από επιταγές. Συνήθως, προσωπικές επιταγές ξένων εκδοτών εισάγονται στη χώρα και εξαργυρώνονται εδώ και οι ταξιδιωτικές μας επιταγές εξάγονται και εξαργυρώνονται στο εξωτερικό. Ποιες επιταγές γίνονται δεκτές για είσπραξη;

Οι επιταγές που μπορείτε να εξαργυρώσετε σε μια τράπεζα είναι κυρίως δύο τύπων:

Εξατομικευμένη?

Δρόμος.

Οι εξατομικευμένες επιταγές είναι γραπτές εντολές από τον κάτοχο του λογαριασμού για την πληρωμή ενός συγκεκριμένου ποσού σε ένα πρόσωπο ή οντότητα που αναφέρεται στην επιταγή. Το πρόσωπο στο οποίο αναγράφεται η επιταγή ονομάζεται κάτοχος της επιταγής.

Μπορείτε συνήθως να λάβετε χρήματα από μια προσωπική επιταγή εντός έξι μηνών, εκτός εάν ορίζεται άλλη περίοδος στην ίδια την επιταγή. Συνήθως, οι τράπεζες συνιστούν να υποβάλετε την επιταγή σας για μετρητά το αργότερο τεσσεράμισι έως πέντε μήνες μετά την ημερομηνία έκδοσής της. Οι περισσότερες τράπεζες δεν δέχονται επιταγές χωρίς ημερομηνία.

Για να εξαργυρώσετε μια προσωπική επιταγή, πρέπει να προσέλθετε στην τράπεζα εγκαίρως με ένα έγγραφο που αποδεικνύει την ταυτότητά σας και να υπογράψετε μια αίτηση. Στη συνέχεια, περιμένετε από δύο εβδομάδες έως δύο μήνες. Εκτός από εσάς, οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο μπορεί να εξαργυρώσει μια επιταγή με συμβολαιογραφικό πληρεξούσιο. Τις περισσότερες φορές, οι Ουκρανοί πρέπει να αντιμετωπίσουν προσωπικές επιταγές που εκδίδονται από ξένες τράπεζες. Στη χώρα μας έχουν ήδη εξαργυρωθεί μέσω ενδιάμεσων - ουκρανικών τραπεζών. Τέτοιες επιταγές λαμβάνονται συνήθως από συγγενείς ή χορηγούς, ταχυδρομικώς ή με οποιοδήποτε άλλο μέσο.

Οι ταξιδιωτικές επιταγές είναι έγγραφα πληρωμής που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη γρήγορη και εύκολη λήψη χρημάτων ενώ ταξιδεύετε. Σε αντίθεση με τις προσωπικές επιταγές, οι ταξιδιωτικές επιταγές αγοράζονται από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προκειμένου να εξοικονομηθούν χρήματα με αυτόν τον τρόπο και να εξαργυρωθούν εύκολα όταν χρειαστεί. Δηλαδή έρχεσαι στην τράπεζα και αγοράζεις πιστοποιητικό από την εκδότρια εταιρεία, υποχρέωση να σου καταβάλει το ποσό που αναγράφεται στην επιταγή. Και στο εξωτερικό, παίρνεις χρήματα υπογράφοντας μια ταξιδιωτική επιταγή που σου εκδόθηκε δεύτερη φορά κατά την πώλησή της και πληρώνοντας προμήθεια 1-2% της αξίας της επιταγής ή ένα σταθερό ποσό για κάθε επιταγή.

Οι ταξιδιωτικές επιταγές δεν έχουν χρονικό όριο - μπορείτε να τις πάρετε μαζί σας σε ένα ταξίδι ακόμα και μετά από μερικά χρόνια. Σε πολλά καταστήματα, εστιατόρια και ξενοδοχεία στο εξωτερικό, τέτοια έγγραφα γίνονται δεκτά με την ίδια βάση με τα μετρητά. Γενικά, είναι αρκετά βολικά - είναι εύκολο να αποκατασταθούν σε περίπτωση κλοπής ή απώλειας: καλώντας την παγκόσμια υπηρεσία αποζημίωσης της εταιρείας έκδοσης στον αριθμό τηλεφώνου που αναγράφεται στην απόδειξη αγοράς επιταγής, μπλοκάρετε τη χαμένη επιταγή και λαμβάνετε άλλη μία εντός 24 ώρες. Μπορείτε να αγοράσετε τέτοιες επιταγές σε τράπεζες για μετρητά προσκομίζοντας το διαβατήριό σας, συνάπτοντας συμφωνία και πληρώνοντας προμήθεια 0,5-1% του ποσού αγοράς. Τέτοιες επιταγές μπορούν να εξαχθούν στο εξωτερικό και να εισαχθούν στην Ουκρανία για ποσό έως 10.000 ευρώ. Ένα μεγαλύτερο ποσό πρέπει να δηλωθεί εγγράφως στην τελωνειακή αρχή, τεκμηριώνοντας ότι το έχετε κάνει ανάληψη από τον τραπεζικό σας λογαριασμό. Επιπλέον, δεν θα μπορείτε να αγοράσετε ταξιδιωτικές επιταγές αξίας άνω των 10.000 ευρώ σε μία ημέρα συναλλαγής, καθώς αυτό απαγορεύεται από τη νομοθεσία.

Τόσο οι ταξιδιωτικές όσο και οι προσωπικές επιταγές μπορούν να ανταλλαχθούν μόνο με το πλήρες χρηματικό ποσό που αναγράφεται σε αυτές. Δεν υπάρχει τέτοιο πράγμα όπως μερική εξαργύρωση.

Όταν λαμβάνετε χρήματα με προσωπική επιταγή, και σε ορισμένες περιπτώσεις με ταξιδιωτική επιταγή, θα αντιμετωπίσετε τη διαδικασία είσπραξης. Το γεγονός είναι ότι η τράπεζα στην οποία πηγαίνετε για να εξαργυρώσετε την επιταγή δεν θα σας πληρώσει αμέσως το ποσό που αναφέρεται στο έγγραφο από τα κεφάλαιά της, αλλά θα επικοινωνήσει με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στο οποίο ανοίγει ο λογαριασμός του ατόμου που εξέδωσε την επιταγή. Και μόνο αφού ελέγξετε την επιταγή και λάβετε χρήματα από αυτό το ίδρυμα, η τράπεζα θα σας τα μεταφέρει. Δεν υπάρχουν άλλοι τρόποι για να εξαργυρώσετε μια συστημένη επιταγή από ξένη τράπεζα - όχι μέσω πληρωμών είσπραξης - στην Ουκρανία.

Δεδομένου ότι το σύστημα συλλογής είναι αρκετά σπάνιο, δεν ήταν αυτοματοποιημένο, αλλά πραγματοποιήθηκε χειροκίνητα. Επομένως, είναι αρκετά ακριβό να εξαργυρώσετε μια επιταγή. Το κόστος της διαδικασίας περιλαμβάνει την αποδοχή της επιταγής είσπραξης, ακολουθούμενη από αποστολή της στην τράπεζα είσπραξης μέσω ταχυδρομείου (για παράδειγμα, 4% της ονομαστικής αξίας της επιταγής, τουλάχιστον 20 $ - μέγιστο 300 $). καθώς και αλληλογραφία με την τράπεζα - για να διευκρινιστεί ή να μάθετε το ποσό των επιστροφών σε επιταγές (κατόπιν αιτήματος του κατόχου της επιταγής). Επιπλέον, η πληρωμή χρεώνεται για κάθε επιταγή ξεχωριστά.

Υπάρχουν ειδικές υπηρεσίες Διαδικτύου με τις οποίες μπορείτε να συλλέγετε προσωπικές επιταγές φθηνότερα και γρηγορότερα. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να στείλετε μια επιταγή σε μια χώρα όπου μια τέτοια διαδικασία είναι πιο συνηθισμένη, επομένως είναι πιο γρήγορη και κοστίζει λιγότερο. Συνήθως, μπορείτε να εξαργυρώσετε μια επιταγή χρησιμοποιώντας αυτήν την υπηρεσία εντός μιας εβδομάδας και η προμήθεια θα είναι έως και 3% (ελάχιστο 5 $). Ωστόσο, δεν υπάρχει καμία εγγύηση ότι η υπηρεσία με την οποία επικοινωνείτε θα επιστρέψει πραγματικά τα χρήματά σας.

Όσον αφορά την ταξιδιωτική επιταγή, μπορείτε να υπολογίζετε ότι θα «εξαργυρώσετε» τα χρήματα σε αυτήν χωρίς καθυστερήσεις στην είσπραξη, εάν ανήκουν στους ακόλουθους τύπους: American Express (κοινή στις ΗΠΑ). Thomas Cook and Visa (κοινή στην Ευρώπη). City Corp (κοινή στις ασιατικές χώρες). Ο λόγος είναι ότι εάν οι τράπεζες πληρώσουν αμέσως για τους τύπους επιταγών που γνωρίζουν, τότε για άλλους τύπους θα θελήσουν να τις εισπράξουν και η διαδικασία θα πάρει χρόνο. Επιπλέον, δεν θα δέχεται κάθε ξένη τράπεζα επιταγές από συστήματα που δεν είναι εξοικειωμένα με αυτήν για είσπραξη.

Εάν έχετε μεταβιβάσει ή δώσει την ταξιδιωτική επιταγή σας σε άλλο άτομο τοποθετώντας μια οπισθογράφηση (οπισθογράφηση) στην πίσω όψη της, η τράπεζα θα αποδεχτεί επίσης το έγγραφο για πληρωμή μόνο με όρους είσπραξης. Συχνά πρέπει να περιμένετε έως και πέντε εβδομάδες για απάντηση —επιβεβαίωση της φερεγγυότητας της επιταγής— από την εκδότρια τράπεζα.

Εκτός από τη λεγόμενη «καθαρή είσπραξη», που αφορά χρηματοοικονομικά έγγραφα - επιταγές και συναλλαγματικές, υπάρχει και η είσπραξη εγγράφων. Αναφέρεται σε χρηματοοικονομικά έγγραφα που συνοδεύονται από τιμολόγια, μεταφορικά, ασφαλιστικά και άλλα εμπορικά έγγραφα. Για παράδειγμα, στο διεθνές εμπόριο, η συλλογή εγγράφων σημαίνει την υποχρέωση της τράπεζας να λάβει από τον εισαγωγέα το ποσό της πληρωμής βάσει της σύμβασης για λογαριασμό του εξαγωγέα και να το μεταβιβάσει στον τελευταίο μαζί με τη μεταφορά όλων των εγγράφων εμπορευμάτων.

Εκτός από το αρκετά σημαντικό κόστος είσπραξης επιταγών για τη λήψη χρημάτων για συστημένες επιταγές, το κύριο μειονέκτημα μιας τέτοιας διαδικασίας εξαργύρωσης μετρητών μπορεί να θεωρηθεί ο μεγάλος χρόνος είσπραξης. Μία από τις τράπεζες που δέχονται προσωπικές επιταγές σημείωσε στην πρότασή της ότι μια τέτοια διαδικασία έχει «μικρούς όρους πληρωμής - περίπου ενάμιση μήνα». Αυτή η περίοδος δεν είναι το όριο. Επιπλέον, υπάρχουν περιπτώσεις που η ανταποκρίτρια τράπεζα απαιτεί επιπλέον χρόνο για την επαλήθευση της επιταγής. Ετοιμαστείτε λοιπόν να περιμένετε.

Επιπλέον, η επιταγή μπορεί να ατιμωθεί κατά την άφιξή της στην ξένη τράπεζα. Σε αυτήν την περίπτωση, η τράπεζα με την οποία επικοινωνήσατε δεν θα σας επιστρέψει την ελάχιστη προμήθεια που πληρώσατε τη στιγμή που έγινε αποδεκτή η επιταγή για είσπραξη.

Αυτός που την εξέδωσε δεν μπορεί να ανακαλέσει προσωπική επιταγή σύμφωνα με το νόμο. Εάν όμως η τράπεζα αρνηθεί να την εξαργυρώσει, πρέπει να αναφέρει στην επιταγή τους λόγους της άρνησης και την ημερομηνία υποβολής της επιταγής προς πληρωμή. Δεν χρειάζεται να φοβάστε ότι τη στιγμή της εξαργύρωσης της επιταγής δεν θα υπάρχουν αρκετά χρήματα στον λογαριασμό από τον οποίο αποσύρονται τα κεφάλαια - για το άτομο που έγραψε την επιταγή, η τράπεζα μπορεί να πραγματοποιήσει αυτή τη διαδικασία με πίστωση.

Σχέση μεταξύ του συρταριού και της τράπεζας (πληρωτής).

Το κύριο ζήτημα στον τομέα των σχέσεων μεταξύ του συρταριού και της τράπεζας (πληρωτής) είναι το ζήτημα της βάσης για την υποχρέωση της τράπεζας να πληρώνει επιταγές. Αυτό το καθήκον μπορεί να βασίζεται σε νόμο ή σύμβαση. Κάποια νομοθεσία υποχρεώνει τα πιστωτικά ιδρύματα που έχουν χρηματικά ποσά στη διάθεση του πελάτη να πληρώνουν, μέχρι τα ποσά αυτά, επιταγές που εκδίδονται από τον τελευταίο. Σε χώρες όπου ο νόμος δεν θεσπίζει τέτοιο κανόνα, αυτή η υποχρέωση μπορεί να βασίζεται μόνο σε συμφωνία μεταξύ της τράπεζας και του πελάτη. Μια συμφωνία δυνάμει της οποίας μια τράπεζα αναλαμβάνει να τηρήσει τις επιταγές του πελάτη της ονομάζεται συμφωνία επιταγών.

Μια συμφωνία επιταγής είναι μια πρόσθετη συμφωνία σε σχέση με τη συμφωνία βάσει της οποίας ο πελάτης έχει στη διάθεσή του ένα ορισμένο ποσό ή ένα δάνειο που του ανοίχτηκε στην τράπεζα (για παράδειγμα, ένας απλός τρεχούμενος λογαριασμός ή ένας ειδικός τρεχούμενος λογαριασμός κατά παραγγελία ). Η κύρια συμφωνία μπορεί να μην συνοδεύεται από συμφωνία επιταγής, αλλά η συμφωνία επιταγής προϋποθέτει την κύρια. Η συμφωνία επιταγών είναι απαραίτητη προϋπόθεση για μια επιταγή. Μια συμφωνία επιταγών δημιουργεί υποχρέωση του πληρωτή προς τον συρτάρι πληρώσει την επιταγή υπό τον όρο ότι ο συρτάρας πληροί, από την πλευρά του, όλους τους όρους της συμφωνίας επιταγής.

Μια συμφωνία επιταγής δεν είναι συμφωνία υπέρ τρίτων. Δεν δημιουργεί υποχρέωση στην τράπεζα έναντι του κατόχου της επιταγής. Η υποχρέωση της τράπεζας προς τον κάτοχο της επιταγής και το αντίστοιχο δικαίωμα του τελευταίου να απαιτήσει από την τράπεζα να πληρώσει την επιταγή μπορεί να βασίζεται μόνο στην αποδοχή της επιταγής, εάν γίνει αποδεκτή (για αποδοχή, βλέπε παρακάτω, παράγραφος 6). Η νομική φύση της συμφωνίας επιταγών είναι αμφιλεγόμενη. Διάφορες θεωρίες το συσχετίζουν με διάφορα είδη συμβάσεων παροχής υπηρεσιών (συμφωνία αντιπροσωπείας, προσωπική σύμβαση μίσθωσης κ.λπ.). Σε σχέση με το σοβιετικό δίκαιο, εκφράστηκε η άποψη (από τον L. S. Eliasson) ότι μια συμφωνία επιταγών είναι συμφωνία προμήθειας. Πράγματι, μια συμφωνία επιταγών περιέχει στοιχεία που είναι χαρακτηριστικά μιας συμφωνίας προμήθειας. Ο πληρωτής της επιταγής, όπως και ο προμηθευτής, κάνει μια συναλλαγή (πληρωμή της επιταγής) για λογαριασμό του, αλλά με έξοδα του συρταριού. Επιπλέον, το τελευταίο μέρος του Art. 275-α υποδεικνύει ότι το αντικείμενο μιας συμφωνίας προμήθειας μπορεί να είναι συναλλαγές για λήψη και πραγματοποίηση πληρωμών. Ωστόσο, θα ήταν και πάλι λάθος να θεωρήσουμε μια συμφωνία επιταγών ως προμήθεια. Τέχνη. 275-α Γ.Κ. ορίζει προμήθεια ως ανεξάρτητη και ανταποδοτική συμφωνία. Το πραγματικό GOST της σύμβασης περιλαμβάνει ένα στοιχείο αμοιβής.Η σύμβαση επιταγής, όπως αναφέρθηκε, δεν είναι μια ανεξάρτητη σύμβαση. Όσον αφορά την αμοιβή, η συμφωνία επιταγών δεν την ορίζει άμεσα ή ισοδυναμεί με την υπηρεσία πληρωμής της επιταγής από την τράπεζα, αλλά αποτελείται από τα οφέλη που λαμβάνει η τράπεζα από το γεγονός ότι κατέχει τα χρήματα του πελάτη ή με τη μορφή τόκους που καταβάλλονται από τον πελάτη για το χρησιμοποιημένο δάνειο. Επομένως, μια συμφωνία επιταγών δεν μπορεί να χαρακτηριστεί άνευ όρων ως σύμβαση προμήθειας. Επίσης, δεν μπορεί να αποδοθεί σε κανένα από τα συμβατικά είδη που ρυθμίζονται στη σοβιετική νομοθεσία.

Η τράπεζα είναι υπεύθυνη έναντι του πελάτη για την εκπλήρωση των υποχρεώσεων που έχει αναλάβει βάσει της συμφωνίας επιταγών. ΣΕ Σε περίπτωση παραβίασης αυτής της υποχρέωσης (για παράδειγμα, άρνηση πληρωμής μιας σωστά συντεταγμένης και σωστά παρουσιασμένης επιταγής), η τράπεζα υποχρεούται να αποζημιώσει τις ζημίες που προκύπτουν από αυτό. Η εκπλήρωση της υποχρέωσης πληρωμής επιταγής απαιτεί μεγάλη προσοχή από την τράπεζα. Πριν από την πληρωμή μιας επιταγής, η τράπεζα πρέπει να επαληθεύσει με όλα τα μέσα που έχει στη διάθεσή της (συγκρίνοντας την υπογραφή με δείγματα κ.λπ.) τη γνησιότητα της επιταγής, καθώς και ότι ο κομιστής της επιταγής είναι όντως το εξουσιοδοτημένο πρόσωπο από αυτήν. Εάν η επιταγή γίνει στον κομιστή, τότε η τράπεζα μπορεί να πληρώσει την επιταγή σε κάθε κάτοχό της. Εάν συνταχθεί επιταγή στο όνομα συγκεκριμένου προσώπου και προσκομιστεί σε αυτόν, τότε η τράπεζα πρέπει να επαληθεύσει την ταυτότητα του κομιστή και του προσώπου που αναγράφεται στην επιταγή. Εάν η επιταγή πέρασε σε οπισθογραφήσεις, τότε η τράπεζα, επιπλέον, πρέπει να επαληθεύσει την τυπική συνέχεια ενός αριθμού οπισθογραφήσεων (όπως και στην περίπτωση συναλλαγματικής). Η τράπεζα δεν είναι υποχρεωμένη να επαληθεύει τη γνησιότητα των καταχωρίσεων. Οι κανόνες της Κρατικής Τράπεζας αναφέρουν ότι «η τράπεζα είναι υποχρεωμένη να επαληθεύει την ορθότητα της υπογραφής του προσώπου στο όνομα του οποίου εκδίδεται η επιταγή, καθώς και την ορθότητα της υπογραφής του συντάκτη που ορίζεται ως παραλήπτης στην τελευταία προσωπική οπισθογράφηση." Αυτός ο κανόνας είναι νομικά διατυπωμένος με ασάφεια. Η επιλογή της πρώτης έγκρισης δεν έχει επαρκείς λόγους. Η περαιτέρω ένδειξη ότι «η τράπεζα δεν ευθύνεται για την ορθότητα των υπογραφών άλλων υπογραφόντων» είναι επίσης ανακριβής. Η τράπεζα φέρει αναμφίβολα την ευθύνη για την τυπική ορθότητα, η οποία καθορίζεται από μια απλή ανασκόπηση ορισμένων εγγραφών επικύρωσης.

Σύμφωνα με τους κανόνες της Κρατικής Τράπεζας, η επιταγή πρέπει να πληρωθεί εντός 10 ημερών από την ημερομηνία έκδοσης. Κατά τον υπολογισμό αυτής της περιόδου δεν λαμβάνεται υπόψη η ημέρα έκδοσης. Εάν η τελευταία ημέρα της θητείας συμπίπτει με μη εργάσιμη ημέρα, τότε η τελευταία ημέρα θεωρείται η επόμενη εργάσιμη.

Ο θάνατος του συρτάρου ή η κήρυξή του σε ανικανότητα μετά την έκδοση επιταγής δεν εμποδίζει την πληρωμή της επιταγής που εκδόθηκε από αυτόν.

Ένα από τα πιο σημαντικά ζητήματα που αφορούν τη σχέση μεταξύ τράπεζας και συρτάριου είναι το ζήτημα των συνεπειών της πληρωμής της τράπεζας για μια χαμένη, κλεμμένη ή πλαστογραφημένη επιταγή, δηλαδή ποιος, η τράπεζα ή ο συρτάρι, φέρει τη ζημία από τέτοια πληρωμή. Το ζήτημα αυτό δεν βρίσκει ενιαία λύση ούτε στη νομική βιβλιογραφία, ούτε στη νομοθεσία, ούτε στη δικαστική πρακτική διαφόρων χωρών. Εν τω μεταξύ, ο αριθμός των δοκιμών για αυτό το ζήτημα υπερβαίνει τον αριθμό των δοκιμών για όλα τα άλλα ζητήματα του νόμου επιταγών.

Όταν εξετάζετε τις συνέπειες της πληρωμής μιας χαμένης, κλεμμένης ή δόλιας επιταγής, υπάρχουν διάφορα πιθανά σενάρια που πρέπει να έχετε υπόψη σας. Είναι πιθανό η επιταγή να πληρώθηκε με υπαιτιότητα της τράπεζας. Η τράπεζα δεν έδωσε επαρκή προσοχή στην εκπλήρωση της υποχρέωσής της και, για παράδειγμα, συνέκρινε ελάχιστα την υπογραφή του συρταριού με το δείγμα που είχε, δεν έδωσε σημασία στο ακαθάριστο σβήσιμο στον προσδιορισμό του ποσού της επιταγής κ.λπ. Η αντίθετη περίπτωση είναι επίσης δυνατή, όταν η πληρωμή για μια πλαστή, κλεμμένη ή χαμένη επιταγή οφειλόταν σε υπαιτιότητα πελάτη τράπεζας που κράτησε απρόσεκτα τα έντυπα του βιβλίου επιταγών που έλαβε από την τράπεζα ή, μετά την κλοπή αυτού του βιβλίου, δεν ειδοποίησε την τράπεζα έγκαιρα κ.λπ. Είναι πιθανές και περιπτώσεις μικτής υπαιτιότητας, όταν η τελευταία έχει μετρητά τόσο από την πλευρά της τράπεζας όσο και από την πλευρά του πελάτη. Τέλος, μπορεί να υπάρξει περίπτωση όπου και τα δύο μέρη έχουν εκπληρώσει σωστά τις υποχρεώσεις τους και δεν υπάρχει τρόπος να καταλογιστεί η πληρωμή πλαστής επιταγής είτε στην τράπεζα είτε στον πελάτη. Σε όλες αυτές τις περιπτώσεις, το ζήτημα του ποιος φέρει τη ζημία που προκύπτει από την πληρωμή αυτή πρέπει να αποφασιστεί χωριστά. Στις τρεις πρώτες περιπτώσεις το ερώτημα είναι βασικά εύκολο να λυθεί. Η ζημία πρέπει να βαρύνει το μέρος με υπαιτιότητα του οποίου επήλθε. Σε περίπτωση μικτής υπαιτιότητας, οι ζημιές πρέπει να κατανεμηθούν μεταξύ των μερών. Αυτή η λύση στο ζήτημα έχει υιοθετηθεί και στη δικαστική πρακτική.

Απορρέει από τις γενικές αρχές του αστικού δικαίου. Πολύ πιο σύνθετο είναι το ερώτημα ποιος θα πρέπει να φέρει τη ζημία στην περίπτωση που αυτή συνέβη χωρίς υπαιτιότητα κανενός από τα μέρη. Τέτοιες περιπτώσεις είναι αρκετά συχνές, αφού η τέχνη των πλαστών ανταγωνίζεται την τεχνολογία ανίχνευσης πλαστών. Λογικά, δίνονται δύο πιθανές απαντήσεις - να επιβαρυνθεί η ζημιά στην τράπεζα ή στον πελάτη. Έχουν γίνει πολλές προσπάθειες στη βιβλιογραφία για να τεκμηριωθούν και οι δύο απαντήσεις. Ένα από τα πιο συνηθισμένα επιχειρήματα υπέρ της επιβολής αποζημιώσεων στην τράπεζα είναι η ένδειξη ότι η τράπεζα είναι ο κάτοχος των τραπεζογραμματίων που πληρώνει με πλαστό επιταγή. Επομένως, βάσει της αρχής ότι ο κίνδυνος βαρύνει τον ιδιοκτήτη, η ζημία πρέπει να βαρύνει την τράπεζα. Αυτό το σκεπτικό, αν και εξωτερικά λογικό, πάσχει, ωστόσο, από ένα σημαντικό ελάττωμα. Παραβλέπει το γεγονός ότι η ζημία προήλθε από ενέργεια της τράπεζας που διαπράχθηκε δυνάμει συμφωνίας με τον συρτάρι. Αυτή την πτυχή του θέματος προβάλλουν όσοι πιστεύουν ότι ο συρτάρι της επιταγής πρέπει να φέρει τη ζημιά. Οι υποστηρικτές αυτής της άποψης αναφέρονται στο γεγονός ότι ένα άτομο που εκτελεί τις οδηγίες κάποιου άλλου έχει το δικαίωμα να λάβει αποζημίωση από το άλλο μέρος για ζημίες που του προκλήθηκαν από την εκτέλεση της εντολής. Ωστόσο, πέραν του γεγονότος ότι ο ισχύων νόμος σιωπά σχετικά με αυτό, είναι εξαιρετικά αμφιλεγόμενος ο ίδιος ο ορισμός του ποιες ζημίες πρέπει να θεωρούνται ότι προκαλούνται από την εκτέλεση μιας εντολής. Ως εκ τούτου, ελλείψει ειδικού κανόνα στη νομοθεσία, το ζήτημα των συνεπειών της πληρωμής μιας απολεσθείσας, κλεμμένης ή πλαστής επιταγής ελλείψει ενοχής, τόσο από την πλευρά της τράπεζας όσο και από την πλευρά του κατόχου της επιταγής, δεν μπορεί να επιλυθεί με βάση τους γενικούς κανόνες που περιλαμβάνονται στην αστική νομοθεσία. Πρέπει να επιλυθεί βάσει σκοπιμοτήτων. Ωστόσο, η απάντηση στο ερώτημα που τίθεται από σκοπιμότητας είναι επίσης πολύ αμφιλεγόμενη. Σε αυτό το πρόβλημα, τα συμφέροντα των τραπεζών και της πελατείας τους συγκρούονται. Θεωρούμε ότι η παρακάτω είναι η πιο σωστή λύση. Από εθνικής οικονομικής άποψης, είναι σκόπιμο να εκχωρηθεί τυχαία ζημιά στο μέρος που μπορεί να χρησιμοποιήσει προληπτικά μέτρα για να μειώσει τον αντίστοιχο κίνδυνο. Αυτή η αρχή θα πρέπει να εφαρμόζεται στο υπό εξέταση πρόβλημα. Επομένως, εάν η τράπεζα εξέδωσε ένα βιβλίο με έντυπα επιταγών στον πελάτη, όπως είναι ο γενικός κανόνας, και στη συνέχεια πληρώθηκε μια επιταγή γραμμένη σε ένα έντυπο από αυτό το βιβλίο, τότε η τράπεζα δεν θα πρέπει να υποστεί ζημιά, ακόμη και αν η επιταγή αποδείχθηκε ότι πλαστογραφηθεί, κλαπεί ή χαθεί. Η τράπεζα, με την έκδοση του βιβλίου, από την πλευρά της έλαβε μέτρα για τη μείωση του αντίστοιχου κινδύνου. Μετά από αυτό, ο πελάτης αποθηκεύει το βιβλίο με τέτοιο τρόπο ώστε να μειώνει αυτόν τον κίνδυνο εκ μέρους του. Η αντίθετη απόφαση θα πρέπει να ληφθεί εάν η τράπεζα δεν εξέδωσε βιβλιάριο επιταγών στον πελάτη.

Η σχέση μεταξύ του συρταριού και του κατόχου της επιταγής και των κατόχων επιταγών μεταξύ τους.

Το κύριο ζήτημα σε αυτόν τον τομέα είναι το ερώτημα εάν τα δικαιώματα του κατόχου της επιταγής βασίζονται σε συμφωνία μεταξύ του πρώτου αγοραστή και του συρτάρου ή στη μονομερή έκφραση της βούλησης του τελευταίου. Το θέμα επιλύεται με το άρθ. 106 Γ. Κ. Μια επιταγή καθιερώνει μια υποχρεωτική σχέση μεταξύ του συρτάρου και του κατόχου της επιταγής - εξήγηση της ολομέλειας του Ανωτάτου Δικαστηρίου της RSFSR της 19ης Απριλίου 1927.

Ο συνήθης τρόπος για να προκύψει μια υποχρέωση είναι μέσω σύμβασης. Εφόσον ο νόμος δεν θεσπίζει άλλη βάση για την επέλευση της για τη μία ή την άλλη υποχρέωση, η σύμβαση θα πρέπει να θεωρείται τέτοια βάση. Αυτό ακριβώς συμβαίνει με μια επιταγή.

Στην πράξη, ένα πολύ σημαντικό ερώτημα είναι εάν η έκδοση ή η μεταβίβαση επιταγής σβήνει την υποχρέωση για την πληρωμή της οποίας εκδόθηκε ή μεταβιβάστηκε η επιταγή. Η ισχύουσα νομοθεσία δεν παρέχει άμεσες οδηγίες για αυτό το θέμα. Η δικαστική πρακτική μερικές φορές ευνοεί μια θετική απάντηση. Αυτή η απόφαση, ωστόσο, είναι λάθος. Είναι αδύνατο να υποθέσει κανείς συμφωνία μεταξύ των μερών για την αντικατάσταση της προηγούμενης υποχρέωσης με επιταγή, εκτός εάν τα ίδια τα μέρη έχουν αποδείξει ένα τέτοιο αποτέλεσμα. Είναι πιο σωστό να θεωρείται η έκδοση ή η μεταβίβαση επιταγής όχι ως εξόφληση προηγούμενης υποχρέωσης, αλλά μόνο ως ένας συγκεκριμένος τρόπος για την πραγματοποίηση της εξόφλησης. Η ευθύνη θα αποσβεστεί εάν η επιταγή ακυρωθεί. Μέχρι να εκκαθαριστεί η επιταγή, η υποχρέωση δεν μπορεί να θεωρηθεί ότι έχει σβήσει. Επομένως, ο πιστωτής υπό μια τέτοια υποχρέωση μπορεί να ασκήσει αξίωση κατά του οφειλέτη από τον οποίο έλαβε την επιταγή. Ωστόσο, εάν η επιταγή δεν καταβλήθηκε με υπαιτιότητα του κατόχου της επιταγής (μη προσκόμιση της επιταγής προς πληρωμή, έλλειψη προθεσμίας), τότε ο οφειλέτης μπορεί να συμψηφίσει με όσα οφείλει βάσει της υποχρέωσης τις ζημίες που του προκλήθηκαν από μη πληρωμή της επιταγής.

Η νομοθεσία επιταγών καθορίζει την ευθύνη του συρτάρου επιταγής σε περίπτωση μη καταβολής της επιταγής από τον πληρωτή. Λόγω της απουσίας νόμου περί επιταγών, αυτή η ευθύνη δεν καθορίζεται στη νομοθεσία μας. Αλλά καθιερώθηκε από τη διευκρίνιση της ολομέλειας του Ανωτάτου Δικαστηρίου της RSFSR (βλ. παραπάνω). Μετά από αυτή τη διευκρίνιση, ο έλεγχος, σύμφωνα με την κείμενη νομοθεσία, θα πρέπει να θεωρείται έγγραφο του ενοχικού δικαίου και από αυτό να εξαχθούν τα κατάλληλα συμπεράσματα. Ένα από αυτά τα συμπεράσματα είναι η αναγνώριση ότι η έκδοση επιταγής από τον συρτάρο στον πρώτο κάτοχο επιταγής είναι σύμβαση. Ένα άλλο συμπέρασμα θα μπορούσε να είναι η αίτηση σε επιταγή που εκδόθηκε στον κομιστή της απαγόρευσης που θεσπίστηκε με το ψήφισμα του Συμβουλίου των Λαϊκών Επιτρόπων της RSFSR της 13ης Οκτωβρίου 1922 «Σχετικά με την απαγόρευση έκδοσης χρηματικών υποχρεώσεων προς τον κομιστή», που επεκτάθηκε με το ψήφισμα του η Πανενωσιακή Κεντρική Επιτροπή της RSFSR της 23ης Νοεμβρίου 1922 σε όλες τις ενωσιακές δημοκρατίες. Αυτό το ψήφισμα απαγορεύει την έκδοση από οποιοδήποτε ίδρυμα ή επιχείρηση χρηματικών υποχρεώσεων προς τον κομιστή, εκτός από την άδεια του Συμβουλίου των Λαϊκών Επιτρόπων. Οι επιταγές πληρωτέες στον κομιστή, εφόσον στοιχειοθετείται η ευθύνη του συρτάρου για αυτές, είναι χρηματικές υποχρεώσεις προς τον κομιστή και, σύμφωνα με το γράμμα του νόμου, υπόκεινται στην οριζόμενη απαγόρευση. Ωστόσο, η πρακτική μας δέχεται ευρέως επιταγές που καταβάλλονται στον κομιστή και τα δικαστήρια δεν εξέφρασαν ποτέ αμφιβολίες για αυτό το θέμα. Λόγω της απουσίας νόμου για τις επιταγές, δεν θεμελιώνουμε ευθύνη για τους συντάκτες επιταγών. Οι νόμοι ελέγχου συνήθως χτίζουν αυτήν την υποχρέωση στην ίδια βάση με την ευθύνη των υπογραφόντων σε ένα λογαριασμό.

Η σχέση μεταξύ του κατόχου της επιταγής και της τράπεζας (πληρωτής).

Μια επιταγή από μόνη της δεν δημιουργεί νομική σχέση μεταξύ του κατόχου της επιταγής και του πληρωτή. Ο πληρωτής δεν είναι υποχρεωμένος σε σχέση με τον κάτοχο της επιταγής, πληρώσει την επιταγή. Ωστόσο, ένας τέτοιος δασμός μπορεί να υφίσταται εάν η επιταγή γίνει αποδεκτή από τον πληρωτή. Το θέμα της αποδοχής επιταγών είναι ένα από τα πιο αμφιλεγόμενα ζητήματα στο δίκαιο των επιταγών. Ορισμένοι νόμοι επιτρέπουν και ρυθμίζουν την αποδοχή επιταγών. Αυτό συμβαίνει, για παράδειγμα, στους νόμους των Ηνωμένων Πολιτειών, οι οποίοι ρυθμίζουν τους ελέγχους και την πιστοποίηση μιας επιταγής, την οποία αναγνωρίζουν ως ισοδύναμη με την αποδοχή. Σε άλλες χώρες (Γερμανία, Αυστρία, Ελβετία κ.λπ.) δεν επιτρέπεται η αποδοχή επιταγών. Τέλος, τρίτον, ο νόμος, ενώ δεν απαγορεύει την αποδοχή επιταγής, δεν τη ρυθμίζει συγκεκριμένα. Αυτό συμβαίνει στην Αγγλία, όπου, για το λόγο αυτό, οι κανόνες για την αποδοχή συναλλαγματικών πρέπει να ισχύουν για μια επιταγή. Ωστόσο, στην Αγγλία η αποδοχή επιταγής είναι απαράδεκτη, αφού παραβιάζει το μονοπώλιο της έκδοσης τραπεζογραμματίων. Στη Γαλλία, το θέμα της αποδοχής επιταγών είναι αμφιλεγόμενο. Κατά γενικό κανόνα, η αποδοχή επιταγών δεν εφαρμόζεται στην Αγγλία και τη Γαλλία.

Οι σοβιετικές τράπεζες εφαρμόζουν ευρέως τις επιταγές με έμφαση. Η αποδοχή δημιουργεί υποχρέωση της τράπεζας προς τον κάτοχο της επιταγής να τιμήσει την επιταγή. Οι κανόνες της Κρατικής Τράπεζας μιλούν για την αποδοχή ως εξής: «Η αποδοχή επιταγής, δηλαδή η επιβεβαίωση άνευ όρων πληρωμής από το τραπεζικό ίδρυμα στο οποίο έχει ανοίξει ο λογαριασμός, ισχύει για την περίοδο ισχύος της επιταγής. Για μια αποδεκτή επιταγή, ο κάτοχος της επιταγής έχει το δικαίωμα άμεσης αξίωσης κατά της τράπεζας που αποδέχθηκε την επιταγή και το ποσό της αποδεκτής επιταγής δεν μπορεί να ανακτηθεί βάσει οποιασδήποτε αξίωσης έναντι του συρτάρου.» Η αποδοχή γίνεται γράφοντας στο πίσω μέρος της επιταγής.

Η νομική φύση της αποδοχής στη θεωρία φαίνεται αμφιλεγόμενη. Από την άποψη του ισχύοντος σοβιετικού δικαίου, δεδομένου ότι η αποδοχή δημιουργεί υποχρέωση της τράπεζας προς τον κάτοχο της επιταγής, φαίνεται ορθότερο να θεωρηθεί ως συμφωνία που έχει συναφθεί μεταξύ της τράπεζας και του κομιστή (άρθρο 106 του Αστικός κώδικας). Η αποδοχή, η οποία δημιουργεί υποχρέωση της τράπεζας προς τον κάτοχο της επιταγής, καθιστά αδύνατη την ακύρωση της επιταγής από τον συρτάρι.

Το θέμα της κατάσχεσης από τρίτους σε ποσά τρεχουσών λογαριασμών για τα οποία η τράπεζα αποδέχθηκε την επιταγή είναι πολύ ασαφές. Ελλείψει ένδειξης στο νόμο, η νομική ισχύς του κανόνα της κρατικής τράπεζας που αναφέρεται παραπάνω, ο οποίος απαγορεύει την κατάσχεση του ποσού μιας αποδεκτής επιταγής για αξιώσεις κατά του συρτάρου, φαίνεται ασαφής. Ο κανόνας αυτός επηρεάζει τα συμφέροντα τρίτων για τα οποία δύσκολα μπορεί να θεωρηθεί υποχρεωτικός.

Ροή εγγράφων για πληρωμές με επιταγές.

Η ροή εγγράφων κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με επιταγές είναι η εξής. Σε περίπτωση αγοράς αγαθών και υπηρεσιών, ο συρτάρι εκδίδει επιταγή διακανονισμού, προσθέτοντας τα ακόλουθα στοιχεία:

Ποσό πληρωμής (σε αριθμούς και λέξεις).

Όνομα του δικαιούχου πληρωμής·

Τόπος έκδοσης της επιταγής·

Η ημερομηνία πληρωμής (ο μήνας αναφέρεται με λέξεις).

Η εκδοθείσα επιταγή πιστοποιείται με την υπογραφή του συρτάρου αμέσως τη στιγμή της πληρωμής (παράδοση της επιταγής στον δικαιούχο).

Μια επιχείρηση που δέχεται επιταγή διακανονισμού για πληρωμή (κάτοχος επιταγής) πρέπει να διασφαλίζει τα ακόλουθα:

Το ποσό της επιταγής δεν υπερβαίνει το μέγιστο ποσό που αναγράφεται στην πίσω όψη και στην κάρτα επιταγής.

Ο αριθμός λογαριασμού του συρταριού που αναγράφεται στην επιταγή αντιστοιχεί σε αυτόν που αναγράφεται στην κάρτα επιταγής.

Η υπογραφή του συρταριού στην επιταγή είναι πανομοιότυπη με την υπογραφή στην κάρτα επιταγής.

Οποιαδήποτε ζημία προκύψει από λανθασμένη επαλήθευση επιταγών βαρύνει την εταιρεία που αποδέχθηκε την επιταγή ως πληρωμή (προμηθευτής). Ο εκπρόσωπος του τελευταίου υπογράφει στο πίσω μέρος της επιταγής και βάζει σφραγίδα. Στη συνέχεια, ο προμηθευτής, ως κάτοχος της επιταγής, μπορεί να παρουσιάσει αυτήν την επιταγή στην τράπεζά του για να λάβει πληρωμή. Η προθεσμία για την υποβολή της επιταγής στην τράπεζά σας είναι 10 ημερολογιακές ημέρες (χωρίς να υπολογίζεται το αντίγραφο κίνησης).

Ο κάτοχος επιταγών υποβάλλει επιταγές στην τράπεζα, επισυνάπτοντάς τις στο μητρώο σε τέσσερα αντίγραφα, τα οποία πρέπει να περιέχουν πλήρεις πληροφορίες για τις επιταγές: αριθμούς επιταγών, αριθμούς λογαριασμού του συρτάρου και κατόχου επιταγών, καθώς και τις τράπεζες που τις εξυπηρετούν και το ποσό των επιταγών. Το μητρώο πιστοποιείται με τις υπογραφές των δύο πρώτων προσώπων του κατόχου της επιταγής, καθώς και με σφραγίδα.

Τα κεφάλαια πιστώνονται στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής από την τράπεζα που τον εξυπηρετεί μόνο μετά την παραλαβή των χρημάτων από το συρτάρι και την τράπεζα που τον εξυπηρετεί. Οι διακανονισμοί μεταξύ των τραπεζών του συρταριού και του κατόχου της επιταγής πραγματοποιούνται μέσω του MCI και της Κεντρικής Τράπεζας. Οι κανόνες για την πραγματοποίηση τέτοιων υπολογισμών είναι οι ακόλουθοι. Οι κύριες εδαφικές υπηρεσίες της Κεντρικής Τράπεζας αναθέτουν τη διενέργεια πράξεων διακανονισμού επιταγών εντός της πόλης σε οποιοδήποτε MCI. Σε αυτό το MCI ανοίγει ξεχωριστός λογαριασμός ισολογισμού για κάθε εμπορική τράπεζα. Οι εμπορικές τράπεζες πρέπει να μεταφέρουν όλα τα ποσά που έχουν καταθέσει οι πελάτες τους σε αυτόν τον λογαριασμό.

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με επιταγή, τα κεφάλαια της MCI μπορούν να χρεωθούν από την τράπεζα του πληρωτή μόνο εάν αυτή η τράπεζα διαθέτει επαρκές ποσό κεφαλαίων. Δεν επιτρέπεται χρεωστικό υπόλοιπο σε λογαριασμούς MCI για διακανονισμούς επιταγών.

Η MCI και οι εμπορικές τράπεζες που χρησιμοποιούν πληρωμές επιταγών συνάπτουν ειδική συμφωνία σχετικά με τη διαδικασία και τους κανόνες για τις πληρωμές με επιταγές. Η έκδοση λευκών επιταγών σε εμπορικές τράπεζες πραγματοποιείται από το MCI μετά από αίτηση υπογεγραμμένη από πρόσωπο εξουσιοδοτημένο για τη διαχείριση του λογαριασμού ανταποκριτή αυτής της τράπεζας. Ο ταμίας της MCI σημειώνει τους αριθμούς των επιταγών που εκδόθηκαν στην εφαρμογή και το κουπόνι για αυτήν και μεταφέρει αυτές τις πληροφορίες στον χειριστή που διατηρεί ξεχωριστό λογαριασμό για επιταγές για αυτήν την εμπορική τράπεζα. Μόνο οι επιταγές των οποίων οι αριθμοί είναι καταχωρημένοι στην MCI γίνονται δεκτές για πληρωμή μέσω της MCI. Τα έντυπα επιταγών σε εμπορικές τράπεζες και MCI καταχωρούνται στον λογαριασμό εκτός ισολογισμού «Αυστηρά Έντυπα Αναφοράς».

Εάν διαπιστωθούν γεγονότα παραβίασης της καθιερωμένης διαδικασίας καταγραφής, αποθήκευσης και χρήσης εντύπων επιταγών, οι εμπορικές τράπεζες στερούνται της άδειας διεξαγωγής τραπεζικών εργασιών.

Ένα περιορισμένο βιβλιάριο επιταγών είναι επιταγές πληρωμής δεσμευμένες σε μορφή βιβλίου (10, 20, 25 και 50 φύλλων το καθένα), το οποίο μπορεί να εκδοθεί από μια επιχείρηση για συνολικό ποσό που δεν υπερβαίνει το όριο που έχει καθοριστεί για αυτό το βιβλίο. Το όριο του βιβλιαρίου επιταγών περιορίζεται στο ποσό των κεφαλαίων που έχουν προκατατεθεί στην τράπεζα σε ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό. Η κατάθεση δημιουργείται βάσει αίτησης και εντολής πληρωμής που υποβάλλει η επιχείρηση στην τράπεζα για διαγραφή του αντίστοιχου ποσού από τον τρεχούμενο λογαριασμό της ή μέσω τραπεζικού δανείου, το οποίο αποτυπώνεται στις ακόλουθες λογιστικές πράξεις στους λογαριασμούς.

Ωστόσο, σε αντίθεση με την προηγούμενη διαδικασία, τα κεφάλαια για τέτοιες επιταγές πιστώνονται στον παραλήπτη βάσει πιστωτικού σημειώματος μόνο αφού τα χρήματα χρεωθούν από τον λογαριασμό του συρτάρου.

Πάει κάπως έτσι. Ένας πελάτης που έχει πληρωθεί με επιταγή από περιορισμένο βιβλιάριο επιταγών την παρουσιάζει στην εμπορική του τράπεζα. Αυτός, με τη σειρά του, στέλνει την επιταγή ταχυδρομικώς στην τράπεζα του πληρωτή. Εκεί, με βάση αυτό το έγγραφο, συντάσσεται πιστωτικό σημείωμα και αποστέλλεται πίσω στην τράπεζα του πελάτη-παραλήπτη της επιταγής. Μόνο τότε τα χρήματα πιστώνονται στον τραπεζικό λογαριασμό του προμηθευτή.

Το βιβλιάριο επιταγών ισχύει για 1 έτος. Σε περίπτωση πλήρους χρήσης επιταγών, αλλά μη χρήσης του χρηματικού ορίου, παρέχεται στον συρτάρι της επιταγής νέο βιβλιάριο επιταγών διακανονισμού σύμφωνα με την καθιερωμένη διαδικασία.

Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα των επιταγών.

Για τον προμηθευτή, οι πληρωμές με επιταγή έχουν τα ακόλουθα πλεονεκτήματα:

Σχετική ταχύτητα υπολογισμών.

Υψηλότερη ταχύτητα είσπραξης χρημάτων στον λογαριασμό του κατόχου της επιταγής και, κατά συνέπεια, επιτάχυνση του κύκλου εργασιών και μείωση των απαιτήσεων.

Έτσι είναι τα μειονεκτήματα:

Ανεπαρκής εγγύηση πληρωμών λόγω ανεπαρκών κεφαλαίων από το συρτάρι, δηλ. το κόστος των αγαθών και των υλικών ή των υπηρεσιών που λαμβάνονται πρέπει να αντιστοιχεί στο ποσό της επιταγής·

Αδυναμία διακανονισμών με επιταγές για μεγάλα ποσά πληρωμών.

Δυνατότητα πλαστογραφίας.

Ο τρόπος πληρωμής με επιταγή έχει επίσης ορισμένα πλεονεκτήματα για τον αγοραστή: υψηλός βαθμός εγγύησης παραλαβής των αγαθών, επειδή επιταγή εκδίδεται ή μεταβιβάζεται κατά την παραλαβή των αγαθών, την εκτέλεση εργασιών και την παροχή υπηρεσιών. Μεταξύ των μειονεκτημάτων είναι η σχετική δυσκολία στην έκδοση επιταγής από τον αγοραστή· κατά την παραλαβή του προϊόντος, μπορεί να αποδειχθεί ότι μέρος του δεν πληροί τις απαιτήσεις του παραλήπτη ή, αντίθετα, έχει εμφανιστεί ένα προϊόν που χρειάζεται ο καταναλωτής, και το ποσό της επιταγής δεν επιτρέπει τη μείωση ή την αύξηση του μεγέθους της.

Πηγές

mirslovarei.com - Συλλογή λεξικών και εγκυκλοπαιδειών - Κόσμος των λεξικών

ru.wikipedia.org - WikiPedia – η ελεύθερη εγκυκλοπαίδεια

glossary.ru – γλωσσάρι

Allpravo.ru - Όλα για το δίκαιο

slovopedia.com - Μεγάλο εγκυκλοπαιδικό λεξικό – Slovopedia

bibliotekar.ru - Επεξηγηματικό λεξικό οικονομικών όρων

pravopravda.ru - Εταιρικό νομικό γραφείο – Pravda

partnerstvo.ru - Δίκαιο, θεωρία και έννοια του δικαίου

Prostobank.ua - Οδηγός στον κόσμο των προσωπικών οικονομικών

fbigroup.com.ua/ru - Νομικός Όμιλος «Ασφάλειες Χρηματοοικονομικών Επιχειρήσεων»

Wikiznanie.ru - WikiKnowledge - μια ελεύθερη εγκυκλοπαίδεια

Smartcat.ru - Διαδικτυακή πύλη Γάτα ασκήσεων

Chtotakoe.info - Ηλεκτρονικό λεξικό "Τι είναι;"

bibliotekar.ru - Ηλεκτρονική βιβλιοθήκη Librarian.Ru

Aup.ru – Πύλη διαχείρισης και διαχείρισης

Dtkt.com.ua - Ουκρανική εβδομαδιαία λογιστική