Banka je subjekt akúkoľvek formu vlastníctva, ktorá:
- vytvorené za účelom dosiahnutia zisku,
- má právo vykonávať bankové operácie,
- má výhradné právo získavať finančné prostriedky z legálnych a jednotlivcov za účelom ich následného umiestnenia vo vašom mene; ako aj na zriaďovanie a vedenie bankových účtov právnických a fyzických osôb,
- koná na základe osobitného povolenia (licencie) oprávnených vládne agentúry(v Rusku - Bank of Russia),
- nemá oprávnenie vykonávať výrobnú, obchodnú alebo poisťovaciu činnosť.

História bankovníctva

V dávnych dobách sa objavovali úžerníci, ktorí požičiavali peniaze na úrok. Bankovníctvo existovalo v Babylonii v 8. storočí pred Kristom. e. Babylonskí obchodníci dokonca poznali bankovku zvanú hudu, ktorá obiehala na rovnakej úrovni ako zlato.

V starovekom Grécku prijímali lichobežníky (stoly) vklady na uskladnenie, aby mohli platiť na náklady vkladateľov. Do úschovy dostali aj cenné dokumenty, zmluvy a sporné sumy. Grécki bankári požičiavali im zverený kapitál na zabezpečenie hnuteľného majetku, otrokov, domov a pozemkov. Vážnou konkurenciou súkromných bankárov boli staroveké grécke chrámy, ktoré zo svojich chrámových pokladov požičiavali veľké sumy jednotlivcom aj verejným podnikom. Nedotknuteľnosť chrámových pokladníc im umožnila prilákať významné príspevky od jednotlivcov, vládcov a miest. Či cirkvi zverené vklady dali do obehu a či sa z nich platili nejaké úroky, nie je známe.

IN Staroveký Rím bankári sa nazývali mensarii a argentarii. Mensarii, alebo mensalarii, je doslovný preklad gréckeho slova. Argentarii prijímali vklady, poskytovali pôžičky a prostredníctvom nich bolo možné previesť peniaze do iného mesta.

V stredoveku sa vďaka rôznorodosti miestnych peňažných systémov rozvinul obchod s zmenárňami. Potom sa im začal prideľovať hotovostný kapitál na skladovanie a boli poverení uskutočňovaním platieb. Zmenárne sa nachádzali na trhoviskách, kde sa živili pri stole (banco) prikrytom zeleným súknom. Peňazomencov v Taliansku postupne začali nazývať bankári, bancherii (z banco - stôl, pult). Uskutočňovanie platieb odpisovaním bankových účtovných kníh z účtov niektorých na účty iných sa ukázalo byť najlepším možným spôsobom platenie, čím sa eliminujú všetky nepríjemnosti spojené s prepravou, vyhodnocovaním a počítaním rôznych mincí. Bankovníctvo vykonávali predovšetkým Taliani a Židia.

Pápeži však opakovane hrozili prísnymi trestami osobám poskytujúcim pôžičky za úrok a oslobodili dlžníkov od záväzkov voči veriteľom. V roku 1179 na Treťom lateránskom koncile pápež Alexander III vyhlásil, že tí, ktorí sa previnili účtovaním úrokov, by mali byť zbavení prijímania a kresťanského pohrebu. Králi, podnietení strachom z pápežských hrozieb a snahou privlastniť si bohatstvo bankárov, ich vyhnali z hraníc ich majetku. Z Francúzska tak boli talianski bankári vyhnaní Ľudovítom Svätým a Filipom Pekným (1291) a z Anglicka boli talianski bankári vyhnaní Henrichom III. (1240), no potom boli v roku 1250 na naliehanie opäť vpustení do krajiny. pápež, ktorý potreboval peniaze a ktorý chcel získať bankárov. Niekedy si vyhostení bankári kúpili právo na návrat a ich prenasledovanie sa stalo pre vládcov výnosným zdrojom príjmu.

Takzvané montes pietatis (tal. monte di pieta, francúzsky montes de piete) konkurovali činnosti jednotlivých bankárov – špeciálnych bánk vytvorených v rôznych talianske mestá poskytovať lacné malé pôžičky tým, ktorí to potrebujú. Úroky z pôžičiek si účtovali len na pokrytie svojich nákladov a ich kapitál pochádzal zo súkromných alebo verejných darov. Prvá takáto inštitúcia vznikla v Orviete (1463), druhá v Perugii (1467).

Senát Benátskej republiky v roku 1584 vydal dekrét o zriadení verejnej banky s názvom Banco della Piaza de Rialto. Bankovníctvo bolo vyhlásené za monopol republiky a súkromným osobám bolo zakázané sa v ňom angažovať, no tento zákaz bol čoskoro zrušený.

V Janove vytvorili veritelia, ktorí poskytli pôžičku vláde Janovskej republiky v súvislosti s vojnou s Alžírskom a Tuniskom z roku 1148, partnerstvo, na ktoré republika presunula výber určitých daní, aby zabezpečila úroky a splatenie pôžičky. . Táto metóda sa potom opakovala pre ďalšie pôžičky; Tak vznikli mnohé partnerstvá nazývané compere alebo scritte, ktorých kapitál tvorili akcie (luogo). V roku 1250 sa všetky tieto partnerstvá spojili do jedného compere de capitolo. Čoskoro sa však otvorili nové partnerstvá na rokovanie o nových úveroch. V roku 1407 sa všetky partnerstvá opäť spojili do jedného s názvom Compere di San Giorgio na počesť svätého Juraja, patróna mesta. Bolo povolené prijímať súkromné ​​vklady a existovalo až do roku 1816.

V roku 1609 bola mestskou správou Amsterdamu založená Amsterdamská banka. Zaviedol stálu účtovnú jednotku, ktorá predstavovala hodnotu určitého množstva striebra, rovnajúcu sa 211,91 esa čistého striebra a nazval ju „bankový florén“ – banka prijímala ako vklady rôzne mince, ale účet bol vedený len v bankových florénoch. . Táto banka existovala až do roku 1795.

Angličan William Peterson, vychádzajúc zo skutočnosti, že Amsterdam Bank mala v hotovosti zverenú len asi štvrtinu všetkých vkladov, pred všetkými starostlivo skrýval, dospel k myšlienke, že nie je vôbec potrebné plne kryť in specie všetky záväzky vydané bankou. Pre Bank of England navrhol projekt, ktorého hlavný kapitál by bol umiestnený vo vládnych úročených cenných papieroch, ktoré by slúžili ako záruka pre jej úverové operácie. V roku 1694 anglická vláda, ktorá bola v ťažkej finančnej situácii, prijala tento projekt. Bank of England bola vytvorená vo forme akciovej spoločnosti.

Vedenie banky

Najvyšším riadiacim orgánom banky je zhromaždenie akcionárov (účastníkov). Jemu podlieha predstavenstvo banky a komisia pre audit. Predstavenstvo banky:

Určuje všeobecné smery rozvoja banky,
- zvažuje plány činnosti banky,
- otvára a zatvára pobočky bánk.

Výkonným riadiacim orgánom, ktorý priamo riadi činnosť banky, je rada banky, v ktorej sú spravidla zástupcovia najväčších akcionárov (účastníkov) banky.

Typy bánk

Existujú:

Centrálne banky implementujú nariadenie vlády bankový sektor a otázka peňazí.
- komerčné banky zaoberajúce sa obchodnou bankovou činnosťou;
- univerzálne banky, vykonávajú všetky hlavné typy bankových operácií;
- investičné banky sa špecializujú na investície, najčastejšie do cenných papierov;
- sporiteľne sa špecializujú na získavanie prostriedkov od obyvateľstva;

Niekedy rozlišujú:

- „Retailová banka“ („Retailová banka“) – zameraná na prácu s jednotlivcami.
- „Captivní banka“ („Pocket Bank“) je dcérska banka veľkej priemyselnej alebo bankovej štruktúry, ktorej hlavným účelom je obsluhovať operácie materskej spoločnosti.

Funkcie bánk

Historicky prvou funkciou bánk bolo bezpečné ukladanie peňazí klientov.
- Keďže banka má veľa klientov, ktorí si v nej držia svoje peniaze, banka sa stáva schopnou prevádzať peniaze z jedného z nich na druhého zmenou zápisov na bankových účtoch (bezhotovostné platby). Bezhotovostné platby sú možné aj medzi klientmi rôznych bánk vďaka systému korešpondenčných účtov.
- Banky poskytujú úvery. V tomto prípade sa vlastne vytvára dodatočná peňažná zásoba.

Významné črty bankových činností (na rozdiel od výroby, obchodovania atď.):

Prevaha priťahovaných a požičaných prostriedkov v zdrojoch bánk, čo so sebou nesie zvýšenú zodpovednosť voči veriteľom a vkladateľom.
- Extrémna mobilita a variabilita parametrov finančných trhov spôsobená nielen ekonomickými, ale aj politickými, sociálnymi a inými dôvodmi.
- Potreba neustálej a súbežnej práce s klientmi zastupujúcimi rôzne sféry a sektory podnikania, majúci protichodné záujmy a ciele.
- Nehmotný charakter bankových produktov (služieb) a potreba účasti takmer všetkých divízií banky na výrobe každého takéhoto produktu.

Zdroje a aktíva komerčnej banky

Ako už bolo spomenuté, hlavnou činnosťou komerčnej banky je získavať voľné finančné prostriedky od právnických a fyzických osôb a umiestňovať ich vo svojom mene za podmienok splácania, naliehavosti a platby. Prostriedky komerčnej banky sú teda nevyhnutnou podmienkou vykonávania bankových operácií.

Bankové zdroje:

Vlastný kapitál (vo svojej podstate neodvolateľný) je hlavným prostriedkom ochrany, ktorý umožňuje vkladateľom a veriteľom získať náhradu za straty v prípade straty likvidity banky:
- overený kapitál,
- fondy tvorené zo zisku minulých rokov,
- emisné ážio (kladný rozdiel medzi cenou akcií banky a ich nominálnou hodnotou).

Zapojené prostriedky:

Vklady klientov - právnických a fyzických osôb,
- medzibankové pôžičky,
- bankové dlhopisy a zmenky.

Aktíva komerčnej banky sú súvahové objekty, ktoré odrážajú umiestnenie a použitie zdrojov banky. Aktíva sú zoskupené:

Podľa dohody,
- o likvidite,
- podľa stupňa rizika,
- podľa podmienok umiestnenia,
- podľa predmetu.

Podľa účelu sa majetok delí:

Hotovostné aktíva:
- hotovosť v pokladni,
- drahé kovy a kamene,
- korešpondenčné účty v centrálnej banke a iných bankách,
- prostriedky prevedené do povinného rezervného fondu centrálnej banky.
Umiestnené aktíva (pracovné; ziskové; bežné; rizikové aktíva):
- pôžičky poskytnuté právnickým a fyzickým osobám,
- poskytnuté medzibankové úvery,
- krátkodobé investície do cenných papierov.
Investičný majetok:
- akcie kúpené na investíciu,
- prostriedky vložené do základného imania právnických osôb,
- vklady v dcérskych bankách.
Kapitalizovaný majetok (neobežný), teda majetok banky.
Ostatné aktíva (pohľadávky, tranzitné účty atď.)

Bankový príjem

Predpokladá sa, že hlavným zdrojom bankových príjmov je príjem získaný z rozdielu medzi úrokmi z vkladov v banke a úrokmi z úverov.

Bankový príjem:

Úrokový výnos:
- prijaté úroky z pôžičiek,
- úroky prijaté z vkladov,
- úroky prijaté z transakcií s cennými papiermi.
Neúrokový príjem:
- príjmy z transakcií s cudzou menou,
- neúrokové príjmy z obchodov s cennými papiermi,
- provízia za poskytnuté služby (platobné operácie, prenájom bankových trezorov, vystavenie bankových záruk a pod.),
- príjmy získané z majetkovej účasti na činnosti právnických osôb,
- ostatné neúrokové príjmy.

Menej sa vie o príjme zo seigniorage, ktorý v prípade niektorých súkromných bánk, ako je skupina bánk Federálneho rezervného systému USA alebo Bank of England, výrazne prevyšuje akýkoľvek iný druh príjmu.

Bankové výdavky

Každá obchodná organizácia má príjmy aj výdavky, banky nie sú výnimkou. Výdavky banky možno rozdeliť na úrokové záväzky voči vkladateľom, dane, výdavky na bežnú činnosť a rozvoj, výdavky na vyplácanie odmien a dividend, ako aj výdavky na tvorbu rezerv na prípadné straty.

Použitie peňazí vkladateľov pre potreby banky možno považovať za to, že si banka vezme pôžičku od týchto vkladateľov. Systematické využívanie takéhoto úveru vedie k zvýšeniu vnútorného dlhu banky a môže viesť k zlyhaniu úverovej inštitúcie.

Bankové operácie

Bankové operácie sa delia na pasívne a aktívne. Pasívne sú operácie, ktorými banky vytvárajú zdroje peňažného kapitálu, aktívne sú operácie, ktorými tieto zdroje využívajú na dosahovanie zisku.

Bankové operácie zahŕňajú:

Priťahovanie finančných prostriedkov od fyzických a právnických osôb do vkladov (na požiadanie a na určité obdobie);
- umiestnenie vyzbieraných prostriedkov vo vlastnom mene a na vlastné náklady;
- otváranie a vedenie bankových účtov pre fyzické a právnické osoby;
- vykonávanie platieb v mene fyzických a právnických osôb, vrátane korešpondenčných bánk, na ich bankové účty;
- inkaso peňažných prostriedkov, účtov, platobných a zúčtovacích dokladov a hotovostné služby pre fyzické a právnické osoby;
- nákup a predaj cudzej meny v hotovosti a bezhotovostne;
- prilákanie ložísk a umiestnenie drahých kovov;
- vystavenie bankových záruk;
- vykonávanie peňažných prevodov v mene jednotlivcov bez otvárania bankových účtov (s výnimkou poštových prevodov).

Úverová inštitúcia, okrem tých, ktoré sú uvedené v zozname, má právo vykonávať tieto operácie:

Vydávanie záruk pre tretie strany zabezpečujúce plnenie záväzkov v peňažnej forme;
- nadobudnutie práva požadovať od tretích osôb plnenie záväzkov v peňažnej forme;
- správa fondov a iného majetku na základe zmlúv s fyzickými a právnickými osobami;
- vykonávanie obchodov s drahými kovmi a drahokamy v súlade so zákonom Ruská federácia;
- prenájom osobitných priestorov alebo trezorov v nich umiestnených fyzickým a právnickým osobám na uloženie dokumentov a cenín;
- lízingové operácie;
- poskytovanie poradenských a informačných služieb.

Banky prostredníctvom poskytovania pôžičiek môžu vytvárať peniaze. Proces vytvárania peňazí sa nazýva úverová expanzia alebo úverový multiplikátor (pozri článok Bankový multiplikátor).

Bankové tajomstvo

Všetci zamestnanci úverovej inštitúcie sú povinní udržiavať v tajnosti transakcie, účty a vklady svojich klientov a korešpondentov, ako aj ďalšie informácie stanovené úverovou inštitúciou, pokiaľ to nie je v rozpore s federálnym zákonom.

Najväčšie banky na svete

10 najväčších bánk podľa konsolidovaných aktív

1. Royal Bank of Scotland (UK) 3,483
2. Deutsche Bank (Nemecko) 3 068
3. Barclays (UK) 2,971
4. BNP Paribas (Francúzsko) 2 891
5. Credit Agricole (Francúzsko) 2 303
6. UBS (Švajčiarsko) 1 881
7. JPMorgan Chase (USA) 1 746
8. Societe Generale (Francúzsko) 1 574
9. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Japonsko) 1 494
10. Bank of America (USA) 1 471

Nové triky telefonických podvodníkov, ktorým môže naletieť každý

Slovník bankových pojmov

AVAL- ručenie za zmenku realizované treťou osobou vo forme osobitného záručného listu; banková záruka vyjadrená vo forme nápisu na prednej strane zmenky alebo na hárku k nej osobitne pripojenom.

PREPLATANÉ VÝDAVKY- výška peňažných prostriedkov zaplatených vopred na budúce platby.

RADY RADY- oznámenie zaslané jednou protistranou druhej o zmenách stavu vzájomného vyrovnania alebo o prevode peňazí alebo odoslaní tovaru. Široko používaný v obchodnej a bankovej praxi.

HOLDINGS- 1) v širšom zmysle predstavujú rôzne aktíva (hotovosť, šeky, zmenky, prevody, akreditívy), prostredníctvom ktorých možno vykonávať platby a splácať záväzky ich vlastníkov; 2) v užšom zmysle sú prostriedky banky (jej pokladňa, účty v iných bankách, ľahko obchodovateľné cenné papiere, zmenky a pod.) umiestnené na jej účte v zahraničných bankách v cudzej mene.

AKVIZÍTOR- zástupca dopravných alebo poisťovacích spoločností a inštitúcií, ktorých povinnosti zahŕňajú získanie (aktiváciu) nového poistenia.

Akreditív- povinnosť banky splniť na žiadosť dovozcu platbu vývozcovi v určitej výške a lehote. Druhy akreditívov:
Hotovostný akreditív je registrovaný cenný papier (bankový príkaz) osvedčujúci právo majiteľa akreditívu uhradiť sumu uvedenú v akreditíve v plnej výške alebo po častiach inej banke. Ak je akreditív vystavený na platbu do zahraničia, potom je platobný postup rovnaký, ale v mene krajiny, kde sa akreditív predkladá, kurzom platným v deň platby.
Akreditív je doklad potvrdzujúci zaplatenie prepravných dokladov za odoslaný tovar.
Existujú:
odvolateľný akreditív – kupujúci má právo ho kedykoľvek zrušiť alebo zmeniť podmienky;
neodvolateľný akreditív - v rámci Konečný termín platnosť akreditívu nie je možné zrušiť bez súhlasu dodávateľa;
potvrdený akreditív - korešpondenčná banka garantuje dodávateľovi platbu za ním odoslaný tovar;
revolvingový akreditív – automaticky sa obnovuje za rovnakých podmienok po vyčerpaní sumy uvedenej v akreditíve;
prevoditeľný akreditív - dodávateľ má právo presmerovať platby jednej alebo viacerým tretím stranám.

FORMA VYROVNANIA Akreditívu- forma platby za tovar a služby bez peňazí prostredníctvom akreditívov.
Používa sa najmä pri nerezidentských zúčtovaniach, keď dodávateľ prijíma peňažné prostriedky od banky, ktorá mu slúži, na úkor majetku, ktorý kupujúci vložil (uložil) do banky, ktorá mu slúži.

AKTÍVA- 1) časť súvahy, ktorá vyjadruje v peňažnom vyjadrení všetky hmotné aktíva patriace danému podniku alebo inštitúcii z hľadiska ich zloženia a umiestnenia (hotovosť, pohľadávky voči iným inštitúciám atď.); 2) prebytok peňažných príjmov krajiny zo zahraničia (napríklad v dôsledku vývozu tovaru) nad jej zahraničnými výdavkami; 3) súbor vlastníckych práv (majetok) patriacich fyzickej alebo právnickej osobe.

AKTÍVNY -
Aktívna obchodná bilancia - charakterizovaná prevahou vývozu tovaru z krajiny nad dovozom do nej;
Aktívna platobná bilancia - v ktorej výška zahraničných príjmov krajiny prevyšuje výšku jej zahraničných výdavkov a platieb;
Aktívne operácie bánk – prostredníctvom ktorých banky umiestňujú prostriedky, ktoré majú (nákup cenných papierov, poskytovanie úverov a pod.).

PRIJATIE- 1) súhlas s platbou alebo zárukou platby peňažných prostriedkov, zúčtovania, obchodných dokumentov alebo tovaru; 2) dohoda o uzavretí dohody o navrhovaných podmienkach. Akceptácia ako forma platby je rozšírená vo domácom a medzinárodnom obchode a peňažnom obrate za dodaný tovar a poskytnuté služby; 3) prijatie záväzku zaplatiť zmenku platiteľom (zmenka) po uplynutí lehoty v nej uvedenej; 4) súhlas banky so zárukou zaplatenia sumy uvedenej na zmenke.

EXCISE- druh nepriamej dane na spotrebný tovar (napríklad čaj, cukor, tabakové výrobky atď.); zahrnuté v cene príslušného produktu alebo poplatku za službu.

PROPAGÁCIA- cenný papier vydaný akciovými spoločnosťami, podnikmi, organizáciami, komerčnými bankami, družstvami, inými podnikmi a organizáciami založenými na kolektívnom vlastníctve alebo plnom hospodárskom vlastníctve majetku štátu.
Akcia nemá stanovenú dobu obehu a označuje vklad určitej akcie do fondu podniku alebo spoločnosti. Akcia dáva právo na získanie časti finančných prostriedkov alebo zisku vo forme dividendy.

AKCIOVÁ SPOLOČNOSŤ- organizačná forma združovania finančných zdrojov podnikov, organizácií a jednotlivcov (akcionárov) vydávaním a predajom akcií. Akciová spoločnosť je uznaná ako právnická osoba a ručí za záväzky v medziach svojho majetku.
Uzavreté akciové spoločnosti - akcie týchto spoločností sú rozdelené medzi ich zakladateľov.
Otvorené akciové spoločnosti – akcie týchto spoločností sa voľne kupujú a predávajú.

ZÁKLADNÝ KAPITÁL- základné imanie akciových spoločností. Jeho veľkosť je určená zakladateľskou listinou spoločnosti. Vznikla emisiou akcií.

ALLONGE- hárok pripojený k zmenke pre dodatočné indosamenty (prevodné listy).

ALTERNATÍVNA OBJEDNÁVKA- príkaz na nákup alebo predaj určitých cenných papierov za obmedzenú cenu.

ALPARI- súlad výmenného trhového kurzu cenných papierov alebo meny s ich nominálnou hodnotou (paritou).

AMORTIZÁCIA PÔŽIČKY- proces splácania úveru pravidelnými splátkami istiny a úrokov.

UPISOVANIE- analýza rizikových faktorov daného hypotekárneho úveru. Výber úrokových sadzieb a úverových podmienok zodpovedajúcich úrovni rizika.

ANuITA- 1) investície, ktoré investorovi prinášajú v pravidelných intervaloch určitý príjem; 2) súčasná hodnota série pravidelných platieb alebo platieb realizovaných v určitých intervaloch počas určitého časového obdobia. Napríklad séria platieb na splatenie hypotekárneho dlhu, ktorý poskytuje rovnaké platby.

PRENÁJOM- právne formalizované právo na používanie cudzieho majetku za poplatok za určitých podmienok. Odstupňovaný lízing je lízing, ktorého ustanovenia zabezpečujú pravidelné zvyšovanie lízingových splátok.

BREH- inštitúcia vytvorená s cieľom prilákať finančné prostriedky a umiestniť ich vo svojom mene v podmienkach splácania, platieb a naliehavosti. Je právnickou osobou.
Komerčná banka je komerčná inštitúcia, ktorá poskytuje úverové, zúčtovacie a iné bankové služby právnickým osobám a občanom za zmluvných podmienok prostredníctvom rôznych bankových operácií a obchodov. Obchodné banky sa líšia: a) podľa vlastníctva základného imania a spôsobu jeho vzniku (akciové spoločnosti a akciové spoločnosti s ručením obmedzeným, s účasťou zahraničného kapitálu, zahraničné banky a pod.); b) podľa typu vykonávaných transakcií (univerzálne a špecializované); c) podľa územia činnosti (celoruské, regionálne); d) podľa zamerania odvetvia. Činnosť komerčných bánk preverujú audítorské organizácie.

BANKA - GARANT- banka, ktorá sa za svojho klienta zaručila a zaviazala vykonávať platby. Vydáva záruky na pokyny na náklady klientov, ako aj na náklady korešpondenčných bánk. Najbežnejšie sú platobné záruky. Ručiteľská banka sa zaväzuje zodpovedať veriteľovi za to, že dlžník splní svoje platobné povinnosti vyplývajúce zo zmluvy.

BANKOVÝ ÚVER- poskytnutie časti vlastného alebo vypožičaného kapitálu bankou na dočasné použitie. Uskutočňuje sa formou poskytovania úverov, účtovania zmeniek a pod. Špecifickými formami úveru sú forfaiting, faktoring a úver kupujúcemu.
Forfaiting je požičiavanie na zahraničné ekonomické transakcie vo forme nákupu zmeniek od vývozcu, akceptovaných dovozcom. Na rozdiel od bežného účtovania zmeniek komerčnými bankami, forfaiting zahŕňa prenos všetkých rizík dlhového záväzku na jeho kupujúceho-forfaitera (účtovanie „bez obratu“). Preto táto vyžaduje poskytnutie záruk od banky dovážajúcej krajiny.
Forfaiting má strednodobý charakter – do 7 rokov.
Faktoring je spätný predaj práva vymáhať pohľadávky alebo vykonávať obchodné transakcie na základe plnej moci. Komisionár odkúpi pohľadávky spoločnosti za hotovosť so zľavou a potom vymáha pohľadávku od skutočného kupujúceho, ktorému bol predaný tovar alebo poskytnuté služby.
Úver kupujúceho poskytuje banka exportéra (konzorcium bánk) priamo importérovi alebo jeho servisnej banke. Existuje niekoľko foriem pôžičiek pre kupujúceho: pôžičky na základe jednorazových zmlúv, „úverové linky“, ako aj pôžičky na výstavbu priemyselných alebo občianskych zariadení s dodávkou zariadení a poskytovaním stavebných, inštalačných a uvádzacích služieb.

MAKLÉR- zástupca alebo sprostredkovateľ zastupujúci záujmy predávajúceho alebo kupujúceho pri transakcii.

PRÍSPEVOK- nežiadaný účet, t. j. bankový vklad, ktorý môže vkladateľ vybrať na svoju prvú žiadosť.

SEKUNDÁRNY HYPOTEKÁRNY TRH- Trh, na ktorom sa predávajú a kupujú prvé hypotéky. Umožňuje veriteľovi „predať úver“ pred jeho splatnosťou.

ROZVOJ- vykonávanie stavebných, inžinierskych a iných operácií na nehnuteľnostiach vedúcich k kvalitatívnych zmien v zemi, budovách a konštrukciách. Do developmentu nepatria obchody s nehnuteľnosťou, ktoré nevedú k zmene jej kvality (nie charakteru vecných zmien).

ZÁLOHA- 1) vklady v bankách; 2) cenné papiere prevedené na uskladnenie úverovým inštitúciám; 3) príspevky na úhradu ciel, poplatkov, daní; 4) peňažné príspevky súdnym a správnym inštitúciám na zabezpečenie pohľadávky, dostavenie sa na súd. Vkladateľ (inak vkladateľ) - 1) vlastník vkladu; 2) fyzická alebo právnická osoba, ktorá má peňažnú sumu, ktorú jej z akéhokoľvek dôvodu nevyplatil podnik alebo inštitúcia v určitej lehote.

DIVERZIFIKÁCIA- proces rozdeľovania investovaných prostriedkov medzi rôzne investičné objekty, ktoré spolu priamo nesúvisia. Diverzifikácia znižuje riziko a zvyšuje pravdepodobnosť priemerných výnosov.

ZĽAVY(diskontovanie) je proces zisťovania súčasnej (t.j. dnešnej, súčasnej) hodnoty peňazí, ak je známa ich budúca hodnota.

ZÁLOHA- peňažnú sumu odovzdanú jednou zo zmluvných strán druhej zmluvnej strane na úhradu splatných platieb; slúži ako dôkaz o uzavretí zmluvy a prostriedok na zabezpečenie jej plnenia.

DLH- výška dlhov alebo záväzkov.
Zahraničný dlh je výška finančných záväzkov krajiny vo vzťahu k zahraničným veriteľom k určitému dátumu, ktorá podlieha splateniu v stanovenom časovom rámci.
Pohľadávky - výška dlhov voči podniku, organizácii, inštitúcii voči právnickým alebo fyzickým osobám na základe výsledkov ich hospodárskych vzťahov.
Záväzky - suma finančných prostriedkov podniku, organizácie, inštitúcie, ktorá podlieha platbe príslušným právnickým osobám a fyzickým osobám.

PÔŽIČANÉ PROSTRIEDKY- prostriedky (peniaze alebo veci), ktoré jedna strana (veriteľ) prevedie druhej strane (dlžníkovi) na jej vlastné alebo operatívne riadenie a ktoré sa dlžník zaväzuje vrátiť.

DLŽIČKA- osoba, ktorá prijíma finančné prostriedky s výslovným alebo predpokladaným úmyslom splatiť úver v plnej výške za stanovených podmienok. Jednotlivci, ktorí žiadajú o pôžičku, sa často nazývajú žiadatelia alebo dlžníci.

HYPOTÉKA- listina, ktorou sa prevádza určité právo k danej nehnuteľnosti ako záruka za zaplatenie dlhu. Úkon záložného práva k nehnuteľnosti, ktorý zabezpečuje záujmy veriteľa tým, že mu priznáva právo v prípade nesplatenia úveru predať majetok dlžníka vo verejnej dražbe a splatiť úver za dohodnutých podmienok.

HYPOTÉKA NA NEHNUTEĽNOSTI- hypotéka, získanie úveru zabezpečeného nehnuteľnosťou.

HYPOTÉKA S OBNOVITEĽNOU ÚROKOU- zmluva o pôžičke, podľa ktorej môže byť úroková sadzba pravidelne revidovaná.

HYPOTEKÁRNY LIST- právny doklad potvrdzujúci zápis hypotéky do dokumentov katastra.

HYPOTEKÁRNE LISTY- druh cenných papierov emitovaných hypotekárnymi bankami. Hypotekárne banky môžu poskytovať úvery nie v hotovosti, ale formou hypoték, ktoré si klienti musia predať sami na burze. Hypotekárne zmenky, podobne ako dlhopisy, poskytujú pevný príjem.

ZÁSTAVA- spôsob zabezpečenia záväzku. Veriteľ – záložný veriteľ má právo, ak dlžník nesplní povinnosť zabezpečenú záložným právom, získať náhradu z hodnoty založeného majetku jeho predajom.

DEVELOPER- podnikateľ na realitnom trhu, zaoberajúci sa premenou nezastavanej lokality na dokončenú fungujúcu nehnuteľnosť prostredníctvom tvorby ciest, inžinierskych stavieb, budov, terénnych úprav, financovania, asistencie a iných kreatívnych akcií.

POZEMKOVÝ ZÁKON- právne odvetvie upravujúce pozemkové vzťahy.

PÔDA- nehnuteľnosť alebo časť nehnuteľnosti vo forme pozemku, ktorý má prístup na cestu a možnosť výstavby (rekonštrukcie).

VYUŽITIE POZEMKY- pozemok v rámci stanovených hraníc, ktorý štát poskytuje v súlade s pozemkovou legislatívou jednotlivému užívateľovi pôdy na konkrétny účel.

ŽIADOSŤ O PÔŽIČKU- formulár používaný pri žiadosti o úver a obsahujúci potrebné informácie o budúcom záložcovi a navrhovanom zabezpečení úveru.

POPLATKY ZA PRIHLÁŠKU- poplatok, ktorý banka alebo hypotekárna spoločnosť účtuje žiadateľovi alebo dlžníkovi za záväzok poskytnúť úver v stanovenej lehote.

POZEMNÉ HOSPODÁRENIE- zameranie územia, určenie na teréne a zobrazenie na mape veľkej mierky presných hraníc plôch územia pri ich vzniku, výbere, delení, prerozdeľovaní alebo zlučovaní viacerých plôch do novej.

Zhabanie majetku- Schválený postup vykonaný bankou alebo hypotekárnou spoločnosťou v súlade s ustanoveniami hypotéky alebo zmluvy o prevode na uplatnenie založenej nehnuteľnosti na uspokojenie nesplateného dlhu. Zvyčajne sa to robí prostredníctvom predaja nehnuteľnosti.

VLASTNÍCKE PRÁVO- vecné právo určitým spôsobom užívať akýkoľvek majetok, právo na príjem z užívania majetku, napríklad z prenájmu pozemku.

INVESTÍCIE- investovanie prostriedkov do investičného majetku alebo iných aktív s cieľom vytvárať zisk alebo zvyšovať kapitál.

INVESTIČNÝ PRODUKT- výrobok, ktorý sa používa na výrobu iných tovarov alebo služieb.

INVESTOR- pri hypotekárnych úveroch - držiteľ hypotéky, pre ktorého banka poskytuje hypotekárny úver. Investorom môže byť buď banka poskytujúca úver, iná inštitúcia alebo fyzická osoba.

HYPOTÉKA(zábezpeka, hypotéka) -
1. Záloha nehnuteľnosti. Zabezpečenie záväzku nehnuteľnosťou, pri ktorom má veriteľ – záložca právo v prípade nesplnenia záväzku dlžníkom (záložcom) na uspokojenie zo založenej nehnuteľnosti.
2. Úver získaný na zabezpečenie nehnuteľnosti. Inštitút hypotéky zahŕňa registráciu vzťahu medzi veriteľom a dlžníkom v osobitných dokumentoch, ktoré majú právnu silu, ako aj osvedčenia o vlastníctve dlžníka k založenej nehnuteľnosti.

HYPOTÉKA S POHYBLIVOU SADZBOU- Typ hypotekárneho úveru, pri ktorom sa úroková sadzba v pevných intervaloch prispôsobuje bežným trhovým sadzbám.

HYPOTÉKA S ROVNAKÝMI PLATBAMI- spôsob splácania úveru, pri ktorom výška pravidelných platieb zostáva nezmenená.

HYPOTÉKA S ÚČASŤOU- hypotekárny úver, pri ktorom sa poskytovateľ úveru podieľa na zvýšení hodnoty nehnuteľnosti alebo na príjme z predaja nehnuteľnosti.

HYPOTEKÁRNE CENNÉ PAPIERE- hypotekárne záložné listy a hypotekárne podielové listy.

HYPOTEKÁRNY LIST O ÚČASTI- cenný papier na meno, ktorý potvrdzuje podiel jeho majiteľa na spoluvlastníckom práve hypotekárneho krytia, právo požadovať od osoby, ktorá ho vydala, riadne spravovanie krytia hypotéky, právo prijímať peňažné prostriedky prijaté pri plnení záväzkov, pohľadávok ktoré tvoria hypotekárne krytie.

HYPOTÉKA- špecializovaná obchodná organizácia, ktorej výhradnou činnosťou je získavanie práv na pohľadávky z úverov (úverov) zabezpečených hypotékami a (alebo) hypotékami a má právo vydávať hypotekárne záložné listy.

ESTATE- oceňovanie nehnuteľností generujúcich príjem.

KATASTR- účtovný zoznam, daňový register. Systematicky vedený verejný register informácií o nehnuteľnostiach v krajine alebo regióne, založený na topografickom prieskume hraníc oblastí nehnuteľností, ktoré majú priradené príslušné označenia. Obrysy hraníc lokalít a ich označenia sú zobrazené na veľkých mapách.

PRÁVNY KATASTR - KATASTRÁLNY SYSTÉM, zákonným zápisom vlastníckych vzťahov do užívania pozemkov a predovšetkým garanciou dobrej kvality vlastníctva pri prevode vlastníckych práv.

KATASTRÁLNY POZEMOK- hlavná účtovná jednotka územia, evidovaná v pozemkovom katastri alebo katastrálnom systéme. Hranice katastrálneho pozemku sú určené vlastníckymi právami, zodpovednosťou za platenie daní alebo povahou využitia pozemku.

KATASTROVÁ MAPA(katastrálny plán) - veľkoplošná mapa územia obsahujúca hranice pozemkových území so symbolmi vlastníkov pozemkov, výsledok katastrálneho prieskumu. V grafickej a textovej podobe reprodukuje informácie obsiahnuté v štátnom pozemkovom katastri.

KATASTROVÝ PRIESKUM- polohopisné zameranie hraníc pozemku vrátane určenia hraníc pozemku na pozemku, zobrazenie hraníc pozemku na veľkorozmerných topografických mapách, zavedenie systematického označovania pozemkov na mapách a v úradných listinách.

KATASTRÁLNE ČÍSLO- číslo pridelené každému nehnuteľnému predmetu, ktoré zostáva s predmetom, pokiaľ fyzicky a (alebo) právne existuje ako jeden celok.

KAPITALIZÁCIA PRÍJMU- je transformácia očakávaného budúceho príjmu na v súčasnosti prijímaný paušál.

KÓD POZEMKU- trezor štátne zákony občianske právne predpisy týkajúce sa majetkových, právnych a procesných vzťahov týkajúcich sa pozemkov a pozemkového vlastníctva.

KONDOMÍNIUM(spoluvlastníctvo) - spoločenstvo vlastníkov v jednom komplexe nehnuteľností v sektore bývania (vlastníci bytov). V rámci tohto komplexu vlastní každý z vlastníkov na základe práva súkromného, ​​štátneho, obecného alebo iného vlastníctva bývanie (byty, izby) a (alebo) nebytové priestory vrátane pripojených v obytných domoch. , ako aj iné nehnuteľnosti priamo súvisiace s obytné budovy, ktorý je spoločným majetkom vlastníkov bytov a sleduje osud práv vlastníkov bytov k bytovým a (alebo) nebytovým priestorom. Kondominium je právna forma vlastníctva, v ktorej je nehnuteľnosť rozdelená na prvky individuálneho vlastníctva a prvky spoluvlastníctva.

KREDIT- 1) pravá strana účtovných účtov; na majetkových účtoch zápočet predstavuje nákladovú časť, kde sú zapísané všetky výdavky k danému účtu a na účtoch pasív zápočet predstavuje príjmovú časť, v ktorej sú zoskupené všetky príjmy na účet; 2) požičiavanie tovaru alebo peňazí na určité obdobie s podmienkami splácania a spravidla s platením úrokov ročne.
Bankový úver je úver bez zabezpečenia.
Zaručene úver-úver, ktorý si podniky navzájom poskytujú na základe záruky (záruky) banky alebo vládnych agentúr.
Štátna pôžička - tu je dlžníkom štát a veriteľmi právnické osoby alebo fyzické osoby. Implementačným systémom sú vypožičané obligácie (štátne pôžičky, dlhopisy, iné cenné papiere ako výherné vklady, akcie za tovar, šeky a pod.), ktoré sa predávajú obyvateľstvu.
Dlhodobý úver - úver poskytovaný na dlhé obdobia (nad rok). Je to hlavný zdroj kapitálových investícií do vládnych programov ( zdieľam). Doba splácania dlhodobého úveru, tovarom, bývaním alebo iným spôsobom uvedeným v zmluve, závisí od času výstavby a návratnosti výrobného alebo iného zariadenia.
Krátkodobá pôžička - pôžička poskytnutá na účely bežnej činnosti na dobu najviac 12 mesiacov (v niektorých prípadoch až 2 roky). Predmetom úverovania je v tomto prípade najmä tvorba pracovného kapitálu podniku.
Medzinárodný úver je pôžička v peňažnej alebo komoditnej forme, ktorú poskytuje veriteľ z jednej krajiny dlžníkovi z inej krajiny za podmienok splatnosti a platenia úrokov, ako aj kapitál v zahraničných dlhopisoch, akciách zahraničných podnikov a iných cenných papieroch s cieľom vytvárať príjem.
Úver na komerčnom základe - splácanie dlhu - sa neuskutočňuje s peniazmi (menou), ale s dodávkou produktov od podnikov vybudovaných pomocou prijatých úverov.
Spotrebný úver - úver poskytovaný obyvateľstvu na zaplatenie spotrebný tovar, služby, na náklady bytovej výstavby (prostredníctvom bytových družstiev, individuálne), zabezpečené majetkom v záložniach, vo forme pôžičiek z podielových fondov a pod.
Komoditný úver je formou komerčného úveru, pričom vývozcovia poskytujú dovozcom splátky za dodaný tovar.
Finančný úver je forma komerčného úveru. Vývozcom sa poskytuje na základe samostatných úverových zmlúv vo forme hotovostných pôžičiek dovozcom na zaplatenie nakúpeného tovaru.

ZRUŠENIE HYPOTÉKOVÉHO PRÁVA- postup iniciovaný záložným veriteľom za účelom núteného predaja nehnuteľnosti a okamžitého zaplatenia dlhu.

ZAŤAŽENIE- proces zhabania osobného majetku súdnym príkazom a jeho zadržania ako zábezpeky na uspokojenie dlhu.

REALNE NEHNUTEĽNOSTI- právny pojem, ktorým sa rozumie súbor vlastníckych práv k nehnuteľnostiam. Toto právo zahŕňa právo vlastniť, užívať, disponovať a primeraný príjem z vlastníctva a príjem z užívania nehnuteľnosti.

NEHNUTEĽNOSŤ- nehnuteľnosť - pozemok s prírodnými zdrojmi, ktoré k nemu patria (pôda, voda a iné nerastné a rastlinné zdroje), budovy a stavby.
Podľa článku 130 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie (Občiansky zákonník Ruskej federácie) nehnuteľnosť zahŕňa pozemky, podložia, izolované vodné plochy a všetko, čo je pevne spojené s pozemkom, t.j. neúmerné poškodenie ich účelu je nemožné, vrátane: lesov , trvalých výsadieb, budov, stavieb. Nehnuteľnosť zahŕňa aj lietadlá a námorné plavidlá, plavidlá vnútrozemskej plavby a vesmírne objekty podliehajúce štátnej registrácii. Zákon môže ako nehnuteľnosť (nehnuteľnosť, nehnuteľný majetok) zaradiť aj iný majetok (byt, podnik a pod.).
Nehnuteľnosti v územnom plánovaní - pozemky so stanovenými hranicami a vlastníckymi právami, stavby nad týmito pozemkami a pod nimi slúžiace na územné plánovanie, stacionárne stavby vrátane nedokončených stavebných objektov, objekty inžinierstva, dopravnej infraštruktúry a sadových úprav, zelené plochy s viacročnou vývojový cyklus na týchto pozemkoch.

HYPOTEKÁRNY DLHOPIS- dlhopis, ktorého splnenie záväzkov je zabezpečené záložným právom na krytie hypotékou;

POMER ÚVERU K HODNOTE ZABEZPEČENIA- percentuálne vyjadrenie pomeru veľkosti hypotekárneho úveru k hodnote nehnuteľnosti. Hodnota je definovaná ako spodná hranica predajnej ceny alebo odhadnej hodnoty.

DAŇOVÝ VÝMER- proces stanovenia hodnoty nehnuteľnosti na daňové účely.

OCEŇOVANIE NEHNUTEĽNOSTI- posudok vypracovaný kvalifikovaným odborníkom obsahujúci posudok a posúdenie trhovej hodnoty nehnuteľnosti. Obsahuje popis aktuálneho stavu nehnuteľnosti a stavu trhu, na ktorom sa nachádza.

ODHAD NÁKLADOV- 1) výpočtový alebo odborný odhad hodnoty nehnuteľnosti alebo majetkovej účasti na nej, vykonaný oprávnenou osobou, odborníkom na analýzy a oceňovanie nehnuteľností; 2) proces, ktorým sa stanovuje odhad hodnoty nehnuteľností.

OCEŇOVAČ- osoba, ktorá poskytuje informovaný názor na aktuálnu hodnotu predmetu.

PRIMÁRNY MAJETOK - pozemok a všetky predmety pevne spojené so zemou, ktorých pohyb je nemožný bez priameho poškodenia ich účelu (budovy, stavby).

PREVOD VLASTNÍCTVA- právne formalizovaný úkon kúpy a predaja, výmeny, darovania, dedenia, odstúpenia od zmluvy. V oblasti transakcií s nehnuteľnosťami zahŕňa spolu s oficiálnou registráciou aktu kúpy a predaja, výmeny, daru alebo dedičstva aj súčasnú registráciu vlastníckeho práva, teda oficiálnu štátnu registráciu práv nového vlastníka. k prevádzanému majetku.

SPOTREBNÝ TOVAR- tovar kupovaný obyvateľstvom.

VLASTNÍCTVO- vlastnícke, užívacie, dispozičné právo, privlastnenie si výnosu z vlastníctva a výnosu z užívania nehnuteľnosti vrátane práva predať, vymeniť, darovať, závet, rozdeliť parcelu a pod.

PRINCIPAL(lat. - hlavný) - hlavný, hlavný dlžník v záväzku; osoba, v mene ktorej koná splnomocnenec alebo zástupca.

REGISTRÁCIA NEHNUTEĽNOSTÍ- súbor technických a právnych postupov pri evidencii nehnuteľností s prípravou príslušných dokumentov.

REKREÁCIA(lat. - obnova) - 1) odpočinok, obnova ľudských síl vynaložených v procese práce; 2) priestory určené na rekreáciu a zotavenie, napríklad rekreačné nehnuteľnosti (rekreačné domy, turistické centrá atď.).

PRENÁJOM(francúzsky - vrátený) - pravidelne prijímaný príjem z kapitálu, majetku, pôdy, štátnych dlhopisov, ktorý od príjemcu nevyžaduje podnikateľskú činnosť.

REALTÉRKA- podnikateľ zaoberajúci sa obchodmi s nehnuteľnosťami.

TRHOVÁ HODNOTA NEHNUTEĽNOSTÍ- najpravdepodobnejšia predajná cena akéhokoľvek záujmu o nehnuteľnosť (vlastnícke práva, dedičské nájomné práva a pod.) na realitnom trhu. Môže byť väčšia, rovná alebo nižšia ako hodnota nehnuteľnosti. Trhová hodnota je najpravdepodobnejšia predajná cena nehnuteľnosti tento moment. Trhová hodnota môže byť väčšia, rovná alebo nižšia ako jeho trhová cena.

TRHOVÁ CENA NEHNUTEĽNOSTI- dojednaná cena realizovaná ako výsledok rokovaní medzi kupujúcim a predávajúcim nehnuteľnosti. Trhová cena je hotová vec.

REALITNÝ TRH- súbor transakcií s nehnuteľnosťami; toky informácií týkajúcich sa takýchto transakcií; riadenie rozvoja nehnuteľností a operácie financovania.

HYPOTEKÁRNY ÚVER SAMOÚČASNÝ- Hypotéka, ktorá vyžaduje rovnaké ročné platby dostatočné na zaplatenie úrokov a splatenie celého zostatku istiny v stanovenom termíne.

PÁSMO PRÁV- charakteristika súboru práv patriacich vlastníkovi nehnuteľnosti. Patria sem práva na používanie, vlastníctvo, kontrolu nad používaním a likvidáciou.

SEKVESTR- zákaz alebo obmedzenie uložené vládnymi orgánmi na používanie alebo nakladanie s akýmkoľvek majetkom.

EASEMENT(obmedzujúca povinnosť) - právom uznané právo užívať cudziu nehnuteľnosť v určitých medziach (napríklad právo prechodu cez susedný pozemok) alebo právo obmedziť vlastníka v určitom ohľade (napríklad zákaz výrubu pozemku). okno z domu do cudzieho dvora).

SPOLOČNÝ MAJETOK MANŽELOV- druh majetkového práva, pri ktorom majú manželia rovnaké majetkové podiely na nehnuteľnostiach nadobudnutých počas manželstva.

SPOLUPOISTENIE- doložka v zmluve o poistení nehnuteľnosti, podľa ktorej je klient upozornený, že hrozí nesplnenie poistných podmienok zo strany poisťovateľa. Potom poisťovateľ a poistník (klient) spoločne preberajú toto riziko.

HYPOTÉKA NA STAVBU- okamžitá krátkodobá hypotéka poskytnutá stavebníkovi počas výstavby ako úver na vykonávané dielo.

STAVEBNÝ ÚVER- Typ hypotéky, pri ktorej veriteľ požičiava peniaze developerovi alebo stavebníkovi s prísľubom ďalšieho financovania v každej fáze dokončenia diela. Úver je zabezpečený pozemkom a celou nedokončenou stavbou.

PODNÁJOM- prenájom majetku od jeho nájomcu, teda prevod prenajatého majetku na tretiu osobu.

SURVEYOR- špecialista na oceňovanie, správu a development nehnuteľností.

TENDER- Ponuka prijatá počas aukcie. Postup pri predkladaní ponuky určujú organizátori súťaže. Ponuka sa spravidla predkladá do termínu uzávierky v uzavretej forme, to znamená, že jej hlavný obsah sa nezverejňuje. Taktiež súťažná forma výberového konania, čo je súťaž ponúk predložených uchádzačmi z hľadiska ich súladu s kritériami obsiahnutými v súťažných podkladoch.

SÚŤAŽNÁ DOKUMENTÁCIA- súbor dokumentov obsahujúci prvotné informácie o technologických, obchodných, organizačných a iných charakteristikách predmetu a predmetu ponukového konania, ako aj o podmienkach a postupe ponukového konania.

VÝBOR PRE TENDER- stály alebo dočasný výbor vytvorený objednávateľom alebo organizátorom na vytváranie a vykonávanie výberových konaní.

TITLE- zákonné vlastníctvo nehnuteľnosti, ktoré má listinný právny základ. Rozbor listinného materiálu preukazujúceho vlastníctvo je dôležitý najmä pre osobu, na ktorú sa vlastníctvo prevedie. Právnym základom titulu je rozdielne krajiny tri hlavné formy sveta:
1) riadne osvedčené rozhodnutie právnika;
2) poistná zmluva;
3) Systém certifikácie titulu Torrance.
Prvé dva systémy sú založené na riadnom právnom popise majetku, riadnom zobrazení reťaze vlastníckych práv a vyhľadávaní vo verejných záznamoch. Samotná transakcia nepredstavuje právny základ pre prevod vlastníckeho práva: neobsahuje dôkaz o tom, že prevodca je právne skutočným a jediným vlastníkom, ani všetky podmienky zaťažujúce nehnuteľnosť. Aj keď je prítomný jeden z troch právnych základov vlastníctva, niekedy môže byť potrebný ďalší výskum alebo analýza.
Tretia forma - systém Torrens a podobné západoeurópske systémy právneho katastra - vedie podrobnú evidenciu všetkých nehnuteľností bez výnimky, všetkých transakcií a prevodov práv a osvedčením vlastníckeho práva garantuje takzvanú čistotu, resp. titul pri jeho registrácii.

PRESNÉ PERCENTO- sadzba vypočítaná s prihliadnutím na dĺžku roka 365 dní, a nie 360 ​​dní, ako je zvykom v bankovej praxi.

SPÚŠŤAČ- miesto vydania objednávky v systéme riadenia zásob; podmienka zmluvy o úvere, pri ktorej môžu automaticky nastať neočakávané následky – napríklad požiadavka predčasné splatenieúver.

SPRÁVA NEHNUTEĽNOSTÍ- vykonávanie súboru operácií na prevádzku budov a stavieb (ich udržiavanie v prevádzkyschopnom stave, opravy, poskytovanie servisu, sledovanie obslužného personálu, vytváranie podmienok pre nájomcov, určovanie podmienok prenájmu priestorov, vyberanie nájomného) za max. efektívne využitie nehnuteľnosti v záujme vlastníka. Funkcie a zodpovednosti za správu nehnuteľnosti sú rozdelené medzi vlastníka a nájomcu v súlade s podmienkami nájomnej zmluvy. Vlastník môže delegovať všetky alebo časť funkcií na profesionálneho manažéra.

VÝVOZNÉ ÚVERY- úvery poskytnuté zahraničným odberateľom alebo ich bankám za účelom financovania predaja tovarov a služieb; prostriedky na stimuláciu vývozu. V závislosti od toho, kto priamo požičiava zahraničnému kupujúcemu, sa exportné úvery nazývajú podnikové alebo bankové úvery. Značkové exportné úvery sa poskytujú v mene exportéra, ale zvyčajne ich refinancujú banky. V moderných podmienkach sa rozšírili bankové exportné úvery poskytované zahraničným kupcom priamo bankami.

EFEKTÍVNA ÚROKOVÁ SADZBA- úroková sadzba skutočne zaplatená dlžníkom.

Aké pokuty hrozia tým, ktorí sa pustia do rekonštrukcie svojho bytu?

Aval - záruka, na základe ktorej avalista (osoba vykonávajúca aval vrátane banky) preberá zodpovednosť voči veriteľovi za splnenie záväzkov dlžníka, ktorému túto záruku poskytuje.

Aval - písomná finančná záruka, forma záruky banky alebo spoločnosti, ktorá pomáha zvyšovať dôveru vo finančné možnosti majiteľa obchodovateľného peňažného dokumentu.

Avalist - banka, ktorá ručí za zmenku tým, že na ňu dá nápis o avale (záruke).

Poradenstvo - úradné oznámenie o vykonaní zúčtovacích operácií na korešpondenčných účtoch alebo účtoch klientov v medzibankovom zúčtovacom systéme.

akreditív - (lat. accredo - verím)

1. Príkaz banky jej korešpondentom zaplatiť určitú sumu inej osobe.

2. Spôsob platby v medzinárodných platbách.

Aktívne bankové operácie- umiestnenie vlastných a vypožičaných prostriedkov banky na dosiahnutie najvyššej ziskovosti; významnú a rozhodujúcu časť operácií banky. Likvidita, ziskovosť, finančná spoľahlivosť a stabilita banky ako celku závisí od kvalitného umiestnenia a stavu aktívnych operácií banky. Aktívne operácie banky sa v závislosti od ich ekonomickej náplne delia na úverové, investičné, zúčtovacie, zverenecké, záručné a provízne.

Aktívne bankové operácie- operácie na umiestnenie priťahovaných a vlastné prostriedky banke za účelom vytvárania príjmu.

skladom - cenné papiere vydávané akciovými spoločnosťami a dávajúce svojim majiteľom právo na určitý príjem (dividendu) zo ziskov týchto spoločností.

skladom - cenné papiere označujúce účasť vlastníka na základnom imaní akciovej spoločnosti, ktorá ich vydala a oprávňujúce získať časť zisku tejto spoločnosti (dividendu).

Audit - kontrola účtovnej závierky z hľadiska spoľahlivosti informácií v nej obsiahnutých, ako aj súladu s normami a požiadavkami platnej legislatívy.

breh - špeciálna úverová inštitúcia, ktorá sa špecializuje na zhromažďovanie peňažných prostriedkov a ich umiestňovanie vo vlastnom mene za účelom dosiahnutia zisku.

bankový systém- historicky ustálený a zákonom ustanovený systém organizácie bankovníctva.

Bankový produkt- špeciálne služby poskytované bankou klientom a ňou vydávané hotovostné a bezhotovostné platobné prostriedky.

Bankovky - papierové peniaze vydávané centrálnou bankou.

Bankové operácie- operácie vykonávané úverovými inštitúciami. Delia sa na:

Pasívne - mobilizácia finančných prostriedkov na aktívne operácie;

Aktívne - prideľovanie zdrojov za účelom dosiahnutia zisku.

Bezhotovostné platby- hotovostné platby, pri ktorých sa platby uskutočňujú bez účasti hotovosti prevodom prostriedkov z účtu platiteľa na účet príjemcu. Bezhotovostné platby zahŕňajú platby platobnými príkazmi, šekmi, zmenkami, akreditívmi a zúčtovaním. Bezhotovostné platby sa môžu uskutočňovať medzi organizáciami a jednotlivými občanmi, keď sa dôchodky prevedú na ich bankové účty, mzdy atď.

maklér - sprostredkovateľ (firma alebo osoba) pri nákupe a predaji valút, cenných papierov, tori, služieb a iných cenín. Koná na základe príkazov klientov, v medziach ich pokynov a na ich náklady, za svoje služby poberá odmenu (sprostredkovateľovi) alebo provízie (po dohode strán alebo v súlade s kurzom stanoveným burzovým výborom) .

mena - menová jednotka krajiny zúčastňujúcej sa na medzinárodnej hospodárskej výmene.

Zmenka - platobný záväzok vyhotovený v súlade s požiadavkami právnych predpisov o zmenke; forma pôžičky.

Menová intervencia- vplyv centrálnej banky na výmenný kurz národnej meny prostredníctvom nákupu a predaja cudzej meny. Jedna z foriem menovej politiky. Charakteristickými znakmi menovej intervencie je jej relatívne veľký rozsah a krátke obdobie realizácie. Zdrojom prostriedkov na devízové ​​intervencie sú oficiálne devízové ​​(niekedy zlaté) rezervy a pôžičky na základe swapových dohôd medzi centrálnymi bankami.

Menové operácie- transakcie nákupu a predaja meny. Najbežnejšie sú hotovostné transakcie (spotové) s okamžitým dodaním meny (zvyčajne na druhý pracovný deň).

Výmenný kurz - „cena“ menovej jednotky jednej krajiny vyjadrená v peňažných jednotkách iných krajín alebo v medzinárodných menových jednotkách.

Investor - účastník zmluvy o bankovom vklade, ktorý prispel peňažnou sumou na splnenie svojich záväzkov zo zmluvy.

Peňažná zásoba - množstvo peňazí v obehu.

Peňažný obrat- nepretržitý pohyb peňazí v peňažnej a bezhotovostnej forme vo sfére obehu a platobného styku.

Peniaze-úverová politika- systém vládnych opatrení na riadenie peňažnej zásoby v obehu.

záloha (príspevok) - finančné prostriedky (aj cenné papiere alebo drahé kovy) prevedené právnickými osobami a fyzickými osobami na uskladnenie do úverovej inštitúcie za určitých podmienok.

Úschovňa - banka alebo iná právnická osoba pôsobiaca na trhu cenných papierov; poskytuje služby skladovania (ukladania) cenných papierov, evidenciu obchodov s cennými papiermi, vedenie registrov akcionárov, ako aj ďalšie služby v mene vkladateľov súvisiace s výkonom práv osvedčených cennými papiermi, s výnimkou transakcií v mene a na náklady vkladateľa. alebo v mene depozitára na náklady vkladateľa.

Vkladové operácie bánk- operácie úverových inštitúcií na získanie finančných prostriedkov od právnických osôb a fyzických osôb do vkladov a ich umiestňovanie. Existujú pasívne a aktívne vkladové operácie bánk.

Pasívne - odrážajú prilákanie finančných prostriedkov do vkladu na určité obdobie alebo do vyžiadania. Toto sú hlavné typy bankových zdrojov.

Aktívne - odrážajú umiestnenie dočasne voľných zdrojov niektorých bánk v iných úverových inštitúciách.

Potvrdenie o vklade- písomné potvrdenie od banky (úverovej inštitúcie) o uložení finančných prostriedkov, ktoré potvrdzuje právo vkladateľa na získanie po uplynutí istiny vkladu a úrokov z nej. Existujú depozitné certifikáty na požiadanie a načas. Termínované vkladové certifikáty môžu byť neprenosné, ktoré drží vkladateľ a sú predložené banke do splatnosti, alebo prevoditeľné, ktoré možno predať na sekundárnom trhu a zmeniť majiteľa.

Vklady - Ide o peňažné prostriedky alebo cenné papiere uložené v bankách za vopred dohodnutých podmienok.

Záloha na požiadanie- peňažné prostriedky uložené v banke na pasívnych (aktívno-pasívnych) účtoch po dobu nešpecifikovanú bankou.

Potvrdenie o vklade- písomné potvrdenie úverovej inštitúcie o zložení peňažných prostriedkov, ktoré potvrdzuje právo právnickej osoby prijať po uplynutí ustanovenej lehoty vklad a úroky z neho; možno previesť na inú právnickú osobu.

Predajca - obchodník, sprostredkovateľ v obchodných transakciách; sprostredkovateľské obchodné štruktúry, pod ktorými možno rozumieť fyzické aj právnické osoby zaoberajúce sa ďalším predajom tovaru, cenných papierov a obeživa, najčastejšie vo vlastnom mene a na vlastné náklady.

Dividendu - časť celkového čistého zisku akciovej spoločnosti rozdelená medzi akcionárov podľa počtu akcií, ktoré vlastnia.

Zľava - percento, ktoré banka zadrží pri eskonte alebo nákupe zmeniek

Ziskovosť banky- percentuálny pomer výšky vyťažených výnosov (zisk) za účtovné obdobie k výške bankových aktív toho istého účtovného obdobia.

Schválenie - indosament na zadnej strane alebo na doplnkovom liste (pozdĺž) objednávkovej zmenky alebo cenného papiera (zmenka, šek, náložný list a pod.), osvedčujúci prevod práv z tohto dokumentu na inú osobu. Osoba, ktorá prevádza cenný papier rubopisom, sa nazýva indosant a osoba, ktorá ho prijíma, sa nazýva indosant.

Investície do cenných papierov- bankové operácie na umiestnenie svojich prostriedkov do cenných papierov iných emitentov (štát, akcie podnikov a organizácií, investičné fondy a pod.).

Investičná politika banky- investičná činnosť banky (jej manažment), založená na aktívnych operáciách s cennými papiermi a zameraná na zabezpečenie rentability a likvidity bankových aktív s minimálnym rizikom tohto druhu bankových operácií.

Zbierka - banková zúčtovacia operácia, pri ktorej banka v mene svojho klienta prevezme povinnosť prijať platbu podľa dokladov predložených klientom a pripísať peňažné prostriedky na jeho bankový účet.

Hypotéka - forma kolaterálu, v ktorej si dlžník ponecháva držbu a vlastníctvo založeného majetku.

Hypotéka- dlhodobý úver poskytnutý fyzickým a právnickým osobám zabezpečený nehnuteľnosťou, ktorú vlastnia. Dlžník, ktorý dal do zálohu svoj majetok ako kolaterál, sa nazýva hypotekárny dlžník a úverová inštitúcia, ktorá poskytla úver proti kolaterálu, sa nazýva hypotekárny veriteľ.

Hotovostné transakcie- operácie na príjem a výdaj hotovosti.

Kredit - pôžička v peňažnej alebo komoditnej forme, poskytnutá za podmienok splácania, urgencie a platby. Ekonomická podstata úveru je formou pohybu úverového kapitálu.

Úverová politika- určenie hlavných smerov úverových aktivít banky a vývoj úverových postupov, ktoré zabezpečia zníženie rizika.

Úverové peniaze- peniaze vydané bankami v procese vykonávania úverových obchodov. Predstavujú bankovky centrálnej banky a bankové vklady z nich vznikajúce.

Úverový potenciál banky- množstvo prostriedkov zmobilizovaných bankou mínus rezerva likvidity.

bonita- schopnosť dlžníka plniť svoje finančné záväzky včas a v plnom rozsahu.

Portfólio pôžičiek- súbor bankových pohľadávok z úverov, klasifikovaných podľa kritérií spojených s rôznymi faktormi úverového rizika alebo spôsobov ochrany pred ním.

Úverová linka - poskytovanie úverov zo strany banky v budúcnosti dlžníkovi vo výške nepresahujúcej vopred dohodnuté limity (limity), bez osobitných rokovaní alebo uzatvárania zmlúv.

Úverové transakcie- bankové operácie na poskytnutie finančných prostriedkov dlžníkovi na pôžičku za podmienok naliehavosti, splatenia a platby

Úverové riziko - riziko, že dlžník úver nesplatí.

Krížový kurz - pomer medzi dvoma menami, vypočítaný na základe výmenného kurzu každej z nich k nejakej tretej mene.

kupón - odrezaný kupón cenného papiera (akcie, dlhopisy), ktorý dáva jeho majiteľovi právo na získanie určitého príjmu vo forme úrokov alebo dividend v určenom čase.

Leasing - (anglicky leasing - leasing) - finančná transakcia za prevod práva užívať majetok počas trvania leasingovej zmluvy.

Finančný leasing- dlhodobý finančný prenájom majetku s právom následnej kúpy.

Likvidita - schopnosť úverovej inštitúcie splácať svoje súčasné záväzky včas je určená bilanciou aktív a pasív. Štandardy likvidity pre úverové inštitúcie stanovuje Banka Ruska.

Loro účty - účty otvorené bankou pre korešpondenčné banky, na ktoré sa ukladajú určité sumy prijaté alebo vydané v ich mene.

Marža - rozdiel medzi úrokmi prijatými bankou za úver a zaplatenými z vkladov (vkladov).

Bankový marketing- proces zisťovania želaní klientov bankových služieb a smerovanie týchto služieb k plnému uspokojeniu dopytu po nich.

medzibankový trh (IBC)- časť trhu úverového kapitálu, na ktorom niektoré úverové inštitúcie ukladajú dočasne voľné finančné prostriedky na krátkodobé obdobie do iných úverových inštitúcií (najmä vo forme medzibankových vkladov).

Medzinárodné platby- systém regulácie platieb za peňažné pohľadávky a záväzky medzi štátmi, právnickými osobami a fyzickými osobami nachádzajúcimi sa na území rôznych štátov.

"Nostro" účet - na vzájomné platby slúži účet zriadený bankou v jej korešpondenčnej banke.

Zabezpečenie úveru- druhy a formy garantovaných záväzkov dlžníka voči veriteľovi (banke) vrátiť sumu požičaných prostriedkov (úveru) v prípadoch ich možného nesplatenia dlžníkom.

Štátne dlhopisy- krátkodobé a dlhodobé cenné papiere vydané Ministerstvom financií Ruskej federácie s cieľom prilákať finančné prostriedky od investorov a pre štát, aby mohol vykonávať svoje funkcie.

Úverové dlhopisy na sporenie- štátne cenné papiere vydané na prilákanie finančných prostriedkov od investorov, ale určené predovšetkým na umiestnenie medzi obyvateľstvom.

Federálne pôžičkové dlhopisy- štátne cenné papiere vydané na prilákanie finančných prostriedkov od investorov, z ktorých sa vyplácanie príjmu uskutočňuje kupónmi.

Požadované rezervy- normy pre ukladanie platobných prostriedkov na osobitných rezervných účtoch v centrálnej banke sú ustanovené v súlade s predpismi.

Požadované bankové rezervy- podiel (v percentách) bankových vkladov, ktoré musia byť držané vo forme rezerv na korešpondenčných účtoch v centrálnej banke.

Kontokorent:

1. Záporný zostatok na bežnom účte vo forme pôžičky (úveru).

2. (anglický kontokorent) - obmedzená povinnosť banky pripísať na účet klienta v prípade absencie alebo nedostatku finančných prostriedkov na zaplatenie platobných dokladov.

Pasívne bankové operácie- operácie na získanie finančných prostriedkov za účelom generovania bankových zdrojov, realizácia pasívnych operácií je pre banku spojená s jej výdavkami na výplatu úrokov vkladateľom.

zmenka (koncept)- písomný príkaz jednej osoby (výstavníka) inej osobe (platiteľovi), aby na požiadanie alebo k určitému dátumu zaplatila peňažnú čiastku uvedenú na zmenke tretej osobe (príjemcovi) alebo jej doručiteľovi účet.

Platobný systém:

1. Súbor organizačných foriem, nástrojov a postupov, ktoré uľahčujú peňažný obeh.

2. Systém vyrovnania v hotovosti; zahŕňa hotovostný a bezhotovostný obrat.

Platobná schopnosť banky- schopnosť banky plniť svoje dlhové záväzky včas av plnej výške.

Spotrebný úver- úver poskytovaný bankou obyvateľstvu za účelom nákupu drahého spotrebného tovaru, zlepšenia životných podmienok a pod.

Úroková sadzba- (lat. pro centum - na sto) - suma zaplatená za použitie požičaných prostriedkov. Tvoria sa samostatne v každom sektore finančného trhu (úroky z úverov, z vkladov atď.). Existujú tri skupiny:

I - oficiálna sadzba centrálnej banky (diskont alebo refinancovanie);

II - medzibankové (Libor, Mibor atď.);

III - základná sadzba (“prime rate”) - úroková sadzba pre prvotriednych dlžníkov. Okrem toho existujú úrokové sadzby: nominálne (trhové), reálne (zohľadňujúce infláciu ±), fixné (nezmenené počas celej doby finančnej transakcie), pohyblivé (sadzba je revidovaná v závislosti od trhových podmienok).

Úpis - bezpodmienečný peňažný záväzok ustanovené zákonom formulár vydaný bankou (emitentom zmenky) fyzickej alebo právnickej osobe (majiteľovi zmenky), ktorý dáva tejto osobe právo požadovať od dlžníka platbu do určitého dátumu v peňažnej výške uvedenej na zmenke.

Hotovostné transakcie- operácie na obsluhu účtov právnických osôb zriadených v banke

Doklady o vysporiadaní- písomné pokyny, predĺženia prevodu peňažných prostriedkov bankovým prevodom na úhradu inventárnych položiek, poskytnutých služieb, ako aj na iné platby.

Kontrolný účet - účet otvorený v komerčných bankách priamo pre podniky, ktoré majú vlastný prevádzkový kapitál a samostatnú súvahu (alebo podnikateľov bez založenia právnickej osoby); určené na ukladanie finančných prostriedkov a uskutočňovanie bezhotovostných platieb. Štrukturálne divízie podnikov môžu otvárať zúčtovacie podúčty v bankách na ich mieste na pripisovanie príjmov a uskutočňovanie platieb. Postup pri otváraní a vedení bežného účtu je upravený platnými právnymi predpismi a nariadeniami Centrálnej banky Ruskej federácie.

Príjemca - osoba, v prospech ktorej je zmenka vystavená, prvý majiteľ zmenky.

"Repo" (jednodňové zmluvy o spätnom odkúpení)- krátkodobý likvidný majetok, čo sú zmluvy o dohode spoločnosti alebo jednotlivca o kúpe cenných papierov od banky s cieľom ich ďalšieho predaja za vopred dohodnutú cenu.

Bankové riziká - riziká vyplývajúce zo strany banky alebo klienta v súvislosti s možným neplnením záväzkov. Najdôležitejšie typy rizík pre banku sú: úver, likvidita, zmeny úrokových sadzieb, mena, portfólio (úver alebo investícia).

Úsporný vklad -vklad určený na dôsledné hromadenie prostriedkov domácnosti na veľké nákupy.

Sporiaci certifikát- písomné potvrdenie úverovej inštitúcie o uložení peňažných prostriedkov, ktoré potvrdzuje právo vkladateľa (fyzickej osoby) prijať vklad a úroky z neho po uplynutí ustanovenej lehoty.

Termínovaný vklad - peňažné prostriedky uložené na bankových účtoch po určitú dobu, ktorá sa zriaďuje pri otváraní účtov.

Termínovaný vklad - záloha, pre ktorú je stanovená určitá doba uloženia.

Bankový účet -Klientom otvorený účet na bankové operácie. Druhy: zúčtovanie, termínované, sporiace, devízové, korešpondentské.

Korešpondenčný účet- účet, ktorý odráža vyrovnania uskutočnené medzi úverovými inštitúciami na základe uzatvorenej zmluvy.

Zásuvka - osoba (subjekt) podpisujúca zmenku, ktorá slúži ako bezpodmienečný písomný príkaz platiteľovi (zmenke) na zaplatenie určenej sumy v určenej lehote (kalendárny dátum alebo pri predložení) v prospech výstavcu prostredníctvom korešpondenčnej banky alebo v prospech tretej osoby, voči ktorej má výstavca záväzky.

Drawee - právnická osoba, ktorá uhrádza pohľadávku (zmenku) zásuvky, ktorá jej bola predložená. Takáto platba môže byť uskutočnená z aktuálnych príjmov z prostriedkov kata, vopred vložených hotovostných zostatkov alebo z úveru, ktorý banka doručí šekovníkovi.

Trustové operácie bánk, trust- trustové operácie, operácie na správu majetku klientov a vykonávanie služieb v ich mene a na účet vlastníka ako splnomocniteľa.

Tratta - rovnako ako zmenka.

Povolený kapitál (fond) banky- časť vlastných zdrojov banky, vytvorená na náklady jej zakladateľov. Minimálnu veľkosť základného imania stanovuje Banka Ruska.

Základné imanie banky- minimálna výška počiatočného kapitálu zákonom stanovená centrálnou bankou, dostatočná na otvorenie (registráciu) banky ako právnickej osoby bankového a úverového systému.

Diskontná sadzba - úroková sadzba účtovaná centrálnou bankou pri poskytovaní úverov komerčným bankám.

Faktoring - druh financovania zahraničného a domáceho obchodu. Banka alebo faktoringová spoločnosť odkupuje pohľadávky zákazníkov so zľavou, t.j. vymáhať pohľadávky klientov. Za faktoringovou operáciou sú úverové vzťahy medzi kupujúcim tovaru, jeho predávajúcim a faktorovou bankou.

Finančný účet- zmenka, ktorá nemá tovarové krytie, ktorej hlavným účelom je umiestnenie peňažných prostriedkov. Druhy finančných zmeniek zahŕňajú bankové zmenky, pokladničné poukážky, fiktívne zmenky (priateľské zmenky, bronzové zmenky), zmenky za účty po lehote splatnosti právnických osôb. Bankové poukážky vydávajú banky ako svoje dlhové záväzky a sú zamerané na prilákanie zdrojov s cieľom regulovať porušovanie krátkodobej likvidity súvahy banky.

centrálna banka- najvyššia úroveň bankový systém, „banka bánk“, má monopolné právo vydávať peniaze, reguluje peňažný obrat, reguluje a dohliada na činnosť iných bánk.

Emisie - uvoľnenie peňazí a cenných papierov do obehu.

Slovník základných pojmov a pojmov

na tému: "BANKOVNÍCTVO"

Majetok – časť (ľavá strana), ktorá odráža zloženie a hodnotu majetku organizácie k určitému dátumu. Súbor majetkových práv: vecný majetok, fondy, pohľadávky atď., ktoré sú vo vlastníctve právnickej osoby.

Prevádzka v Ruská federácia Súvahový formulár obsahuje dve časti aktív: obežný a neobežný majetok.

Obežný majetok zahŕňa majetok, ktorý sa používa (vynakladá) v rámci každodenných obchodných činností. Napríklad:zásob , , hotovosť atď.

Dlhodobý majetok zahŕňa majetok stiahnutý z ekonomického obehu, ale zohľadnený v účtovníctve. Napríklad:, , dlhodobé investície a pod.

V ekonomickej teórii sa druhy aktív rozlišujú aj podľa stupňa ich likvidity (t. j. ich schopnosti rýchlo sa predať za cenu blízku trhu): vysoko likvidné, málo likvidné a nelikvidné aktíva. Najlikvidnejším aktívom sú samotné peniaze.

Tento výraz sa tiež používa na označenie akéhokoľvek majetku alebo majetku organizácie.

Aktíva sú zdroje kontrolované spoločnosťou, vyplývajúce z minulých udalostí, od ktorých spoločnosť očakáva budúce ekonomické úžitky. (Táto interpretácia je obsiahnutá v princípoch IFRS).

Aktíva:

súbor majetkových práv, ktoré patria fyzickej a právnickej osobe vo forme dlhodobého majetku, nehmotného majetku, finančných príspevkov, ako aj peňažných pohľadávok voči iným fyzickým a právnickým osobám (opačná zodpovednosť);

ľavá strana súvahy podniku, ekonomické zoskupenie ekonomických aktív podľa zloženia, umiestnenia a použitia v peňažnom vyjadrení na začiatku a na konci vykazovaného roka.

Aval (aval) - ručenie Autor: účet alebo skontrolovať ; povolené pre akúkoľvek inú osobu ako platiteľa.Avalist rovnako zodpovednýzásuvka, a jeho záväzok je platný aj vtedy, ak sa záväzok, za ktorý sa zaručil, ukáže neplatným z iného dôvodu ako pre vadu formy. V tomto smere sa aval úplne vyrovnáručenie , ktorý má doplnkový (doplnkový) charakter vo vzťahu k hlavnému záväzku, a.

Aval sa vykonáva písaním nazmenka alebo skontrolovať k menu platiteľa pripojí svoje meno, k tomu pridá slová „per aval“ (alebo „počítať ako aval“ alebo akýkoľvek ekvivalentný vzorec) a pripojí podpis tých, ktorí aval dávajú. Na platnosť avalu však stačí len jeden podpisavalista na prednej straneúčty alebo skontrolovať , pokiaľ tento podpis neposkytne platiteľ respzásuvka.

Aval musí uvádzať, pre koho bol daný. Ak takéto označenie neexistuje, považuje sa to za danézásuvka alebo zásuvka.

Platenie zmenka alebo skontrolovať , avalista nadobúda práva vyplývajúce zúčty alebo skontrolovať , vo vzťahu k tomu, za koho dal záruku, ako aj vo vzťahu k tým, ktorí z tituluúčty alebo skontrolovať zaviazaný k tomuto poslednému.

Audit ( auditovanie) - nezávislé overenie na vyjadrenie názoru na spoľahlivosť. Slovo „audit“ preložené zlatinčina znamená „počúvanie“ a vo svetovej praxi sa používa na označenie overovania.

Auditom sa rozumie akákoľvek činnosť vykonávaná nezávislou osobouodborník overenie akéhokoľvek javu alebo činnosti – tu rozlišujemeprevádzkové, technické, environmentálnea iné typy auditov. Určité typy auditov majú blízko k dôležitosticertifikácia

Prijatie (acceptus – akceptované) – odpoveď tváre komu je určenýponúknuť , o jej prijatí. Akceptácia – súhlas s platbou. Podľa ruského práva musí byť prijatie úplné a bezpodmienečné (prijatie ponuky za iných podmienok sa považuje za novú ponuku).

Stanovili sa aj dva legislatívne predpoklady:

mlčanie v reakcii na smerovanie ponuky nie je prijatím, pokiaľ z toho nevyplýva inakzákona , alebo predchádzajúce obchodné vzťahy strán.

Za prijatie sa považuje prijatie akcií na splnenie podmienok v nej uvedených adresátom ponuky v lehote stanovenej na prijatie.dohoda(zaslanie tovaru, poskytnutie služby, vykonanie práce, zaplatenie príslušnej sumy a pod.), ak zákon neustanovuje inak, inéalebo nie je uvedené v ponuke.

Ak oznámenie o odvolaní akceptácie bolo doručené tomu, kto ponuku zaslal skôr ako akceptáciu alebo súčasne s ňou, prijatie sa považuje za nedoručené.

Bankovka - v širšom zmysle slovapeňažné znak vyrobený zpapier , hustý tkaniny (zvyčajne hodváby ), kov alebo plast , zvyčajne obdĺžnikového tvaru;

v úzkom - bankovníctvo lístok s veľkou nominálnou hodnotou (na rozdiel odpokladnice lístok malej nominálnej hodnoty prípsymbol zmeny, ktorá nahrádza zmenumince ).

Bankovky predtým vydávali verejné aj súkromné ​​banky afinančné spoločnosti, momentálne -štátov a vyžaduje sa, aby boli akceptované na celom ich území spolu s mincami.

Najstaršie bankovky súčínsky . Začali sa vyrábať späť v r.

IN ZSSR , počnúc a až do , papier bankovky denominácie až do(jeden červoncov ) boli vydané pokladnice a boli povolaní Štátne pokladničné poukážky, od 10 rubľov a viac -Štátna banka a boli povolaní Vstupenky Štátnej banky ZSSR.

Banka (z banco - obchod , tabuľky , na ktoré zmenárnici vyložili mince) - finančne - úver , ktorej hlavnou funkciou je poskytovanie finančných služieb právnickým a fyzickým osobám.

V súlade s ruskou legislatívou, breh - , ktorá má výlučné právo vykonávať celkovo tieto bankové operácie: prilákanievklady peňažných prostriedkov fyzických a právnických osôb, ukladanie týchto peňažných prostriedkov vo vlastnom mene a na vlastné náklady o platobných, neodkladných, splátkových a účelových podmienkach, otváranie a vedenie bankových účtov právnických a fyzických osôb.

Úverová organizácia -, ktoré extrahovaťprišiel ako hlavný účel svojej činnosti na základe osobitného povolenia (licencií ) má právo vykonávať bankové operácie ustanovené federálnym zákonom „o bankách a bankových činnostiach“. Úverová organizácia sa vytvára na základe akéhokoľvek Ako .

Úverová organizácia, ktorá má právo vykonávať určité bankové operácie stanovené federálnym zákonom „o bankách a bankových činnostiach“. Prijateľné kombinácie bankových operácií pre nebankové úverové inštitúcie stanovuje Banka Ruska.

Zostatok , doslova - váhy, od bilanx - mať dve misky na váženie).

Zmenka (z Wechselu) potvrdenie cesie

Predvolené - porušenie povinností)- neplnenie zmluvyúver , teda nezaplatenie včaspercent alebo hlavné dlh na základe dlhových záväzkov alebo podľa podmienok emisnej zmluvydlhopisový úver .

Zlyhanie môžu vyhlásiť spoločnosti, jednotlivci alebo štáty („suverénne zlyhanie“), ktoré nie sú schopné splniť všetky alebo časť svojich záväzkov.

Firemné zlyhanie je dôležitý pojem, ktorý je na jednej strane ochranným mechanizmom pre spoločnosť, ktorá má dočasné finančné ťažkosti (ochrana pred nepriateľským prevzatím, ochrana prednájazdníkzachytávať a pod.) a na druhej strane chrániveriteľov z neplnenia úverových záväzkov spoločnosti

Predvolené (konkurz)

Normálne predvolené naznačuje nemožnosť dlžníka splniť si svoje záväzky. Znamená to bankrotdlžník . Ak ide o spoločnosť, potom je menovaný externý manažér, ktorý určuje ďalší postup (predaj spoločnosti ako celku, predaj spoločnosti po častiach atď.). Ak jednotlivec zlyhá, konanie voči takémuto dlžníkovi po zlyhaní sa riadi vnútroštátnym právom, ale obyčajní ľudia sú častejšie chránení zákonom. Ak štát zlyhá, dlhy a spory sa riešia na medzinárodnej úrovni.

Technická predvolená hodnota

Technické zlyhanie je situácia, keď dlžník porušil úverovú zmluvu, ale fyzicky môže túto zmluvu splniť. Porušenie zmluvy môže znamenať buď odmietnutie zaplatiť úrok alebo istinu, odmietnutie poskytnúť potrebné dokumenty (napríklad výročnú správu) alebo akékoľvek iné porušenie klauzuly v zmluve o úvere. Potom môže veriteľ vyhlásiť technické zlyhanie dlžníka. Ďalší osud dlžníka a veriteľa závisí od dôvodov zlyhania a právnej úpravy spoločností v krajine. Pomerne často technické zlyhanie nevedie k bankrotu dlžníka.

V histórii k zlyhaniam spoločností dochádzalo pomerne často a mnohí svetoví obchodní giganti boli kedysi v stave technického zlyhania.

Záloha ( bankový vklad) - množstvo vložených peňazíinvestora V breh na dobu určitú alebo neurčitú. Banka dáva tieto peniaze do obehu a výmenou platí úroky vkladateľovi. Záloha jedlhbanky vkladateľovi, to znamená s výhradou vrátenia.

V obdobiach normálneho ekonomického rozvoja sú vklady v bankách jedny z najmenšíchziskový a najmenej riskantné formy investovania peňazí a môžu slúžiť ako minimálne vodítko pri výpočtoch.

Existujú:

Nežiadaný vklad je vklad bez určenia úložnej doby, ktorý sa vracia na prvú žiadosť vkladateľa. Úsporné vklady sú zvyčajne úročené nižšími sadzbami ako termínované vklady. Netermínovaným vkladom môžu byť po dohode s bankou alebo podľa zákonov jednotlivých štátov prostriedky na bežnom účte v banke.

Poznámka. Pri pripisovaní miezd a benefitov na účet fyzickej osoby nemožno takýto účet považovať za sporiaci účet. Vo vyspelých západných krajinách je vyplácanie miezd a dávok v hotovosti zakázané a „vklady na požiadanie“ sú zakázané.

Termínovaný vklad je úročený vklad zložený na určitú dobu a vybratý v plnej výške po uplynutí určenej doby. Termínované vklady menejkvapalina ako vklady na požiadanie, ale prinášajú vyššie percento výnosu.

Možné sú aj rôzne prevedenia zálohy: záloha s možnosťou doplnenia, čiastočný výber. Zaužívaný vzorec je: čím dlhšia je doba trvania vkladu, tým vyššia je jeho ziskovosť. Pri vkladaní veľkých súm sa odporúča rozdeliť ich na viacero vkladov – v prípade potreby bude možné vybrať len časť prostriedkov, pri zachovaní rentability zvyšku, banka však môže ponúknuť menší výnos.

Nuansy ruskej bankovej praxe

Ak charta spoločnosti zakazuje ukladanie finančných prostriedkov do vkladov, potom je možné vydaťzmenka . Je to zahalená forma zálohy. Alebo podpíšte dohodu o minimálnom zostatku na bežnom účte s pripisovaním úrokov.

Komerčné banky sú povinné previesť časť uložených peňazí do centrálnej banky. Toto.

V prípade bankrotu banky garantuje vrátenie časti vkladu štát.

Zmenka (z Wechselu) - prísne nastaviť formulár, osvedčujúci bezpodmienečný záväzok výstaviteľa (zmenky), alebo ponuku inému v zmenke (zmenke) uvedenému platiteľovi zaplatiť určitú peňažnú čiastku pri splatnosti zmenky. Zmenka môže byť príkazová (splatná na doručiteľa) alebo registrovaná. V oboch prípadoch dochádza k prevodu práv podľa návrhu zákona vykonaním špeciálneho nápisu -potvrdenie , hoci na prevod zmenky nie je potrebný rubopis. To výrazne odlišuje zmenku od prevodu práv pohľadávky podcesie . Indosament môže byť blanko (bez uvedenia osoby, na ktorú sa zmenka prevádza) alebo na meno (s uvedením osoby, na ktorú sa má vykonať exekúcia). Osoba, ktorá zmenku previedla indosamentom, zodpovedá nasledujúcim majiteľom zmenky rovnako ako výstavca.

Hypotéka - Toto je zástava nehnuteľnosti.

Sľub , je zasa jedným zo spôsobov, ako zabezpečiť splnenie záväzku peňažnej pohľadávky veriteľa-záložcu voči dlžníkovi (záložcovi). Ako spôsob zabezpečenia riadneho plnenia záväzkov je zábezpeka atraktívnejšia, pretože uľahčuje vymáhanie výkonu. Záložné právo znamená, že majetok dlžníka môže byť zhabaný, ale nehnuteľnosť, na ktorú je zriadená hypotéka, zostáva v držbe a užívaní záložcu. Inými slovami, hypotéka je záložné právo k nehnuteľnosti, ktorá zostáva vo vlastníctve a užívaní vlastníka. V prípade nesplnenia hlavného záväzku je na nehnuteľnosť uplatnená exekúcia, táto sa predá a prostriedky získané jej predajom sa použijú na úhradu hlavného záväzku.

Investície - dlhodobé investíciekapitál za účelom vytvárania príjmu.

Investície sú neoddeliteľnou súčasťou neoddeliteľnou súčasťou modernéhospodárstva . Od pôžičkyinvestície sa líšia mierou rizika pre investora (veriteľa) – pôžička a úroky musia byť splatené v dohodnutom časovom horizonte, bez ohľadu na ziskovosť projektu, investície sa vracajú a generujú príjem v r.ziskový projektov. Ak je projekt nerentabilný, investície sa môžu stratiť.

Investovanie by sa nemalo zamieňať sfinancovania . Financovanie - alokácia finančných prostriedkov alebo zdrojov na dosiahnutie zamýšľaných cieľov. Ak je účelom financovania zisk, potom sa financovanie mení na investície. Ak cieľom nie je zisk, nie je to investovanie.

Inkaso (inkaso, inkaso, Incasso) - sprostredkovateľská banková operácia na prevod peňažných prostriedkov od platiteľa k príjemcovi prostredníctvombreh s poukázaním týchto finančných prostriedkov na účet príjemcu. Za vykonávanie inkasa si banky účtujú provízie.

Inkaso je banková zúčtovacia operácia, ktorou banka v mene svojho klienta prijíma na základe platobných dokladov peňažné prostriedky splatné klientovi od platiteľa za tovary a materiály odoslané platiteľovi a poskytnuté služby a tieto peňažné prostriedky pripisuje na účet platiteľa. bankový účet klienta.

Zbierka môže byť čistá a dokumentárna.

• Čisté zhromažďovanie je zhromažďovanie finančných dokumentov (prenosných a jednoduchýchúčty , kontroly a iné podobné doklady používané na prijímanie platieb), ak k nim nie sú priložené obchodné doklady.
• Dokumentárne inkaso je zhromažďovanie finančných listín sprevádzaných obchodnými dokumentmi (faktúry, prepravné a poistné doklady a pod.), ako aj zhromažďovanie iba obchodných listín. Dokumentárne inkaso v medzinárodnom obchode je povinnosťou banky prijať v mene vývozcu od dovozcu sumu platby podľa zmluvy za prevod tovarových dokladov tomuto dovozcovi a previesť ju vývozcovi.

V roku 1978 boli vydané „Jednotné pravidlá pre inkaso“, ku ktorým sa pripojili banky z mnohých krajín.

Úver (creditum – pôžička od credere – trust) - ekonomické vzťahy medzi dvoma stranami, v ktorých jedna strana prevádza hodnoty druhej strane za podmienok splatenia, naliehavosti a platby. Možné sú aj iné podmienky, ako je zamýšľané použitie, bezpečnosť atď.

Predmetom úverových vzťahov súveriteľa A dlžník . Veriteľ jebreh alebo iný povinnosť poskytnúť finančné prostriedky (úver)dlžníkovi vo výške a za stanovených podmienokdohoda , a dlžník sa zaväzuje vrátiť prijatú sumu a zaplatiťzáujem pri nej.

Pôžička môže slúžiť ako tovar (komoditný úver) a peňažné ( hotovostná pôžička ) formulár.

Úver v komoditnej forme zahŕňa prevod na dočasné použitie hodnoty vo forme konkrétnej veci definovanej generickými charakteristikami.

V moderných podmienkach prevláda peňažná forma úveru. Poskytuje sa a spláca v hotovosti. Nie v úverovej zmluveekvivalent komoditná výmena peňazí, ale dochádza k prevodu hodnoty na dočasné použitie s podmienkou vrátenia po určitom čase a zaplatenípercent za jeho používanie.

K vzniku úveru ako osobitnej formy hodnotových vzťahov dochádza vtedy, keď sa hodnota uvoľnená z jedného ekonomického subjektu nejaký čas nedostane do nového reprodukčného cyklu. Vďaka úveru prechádza od subjektu, ktorý ho nevyužíva, k inému subjektu, ktorý potrebuje ďalšie finančné prostriedky.

Funkcie úveru: prerozdelenie; vytváranie úverových nástrojov obehu.

Čistenie - osloboď sa)- bezhotovostné platby medzikrajín , spoločnosti , podniky si navzájom dodávajú, predávajútovar , cenné papiere a poskytované služby, realizované prostredníctvom vzájomného zápočtu, na základe podmienok platobnej bilancie.

Likvidita - ekonomický pojem označujúci schopnosť majetku rýchlo predaťcena , v blízkosti trhového. Kvapalina - premeniteľná na peniaze .

Zvyčajne rozlišovaťvysoko tekutý, málo likvidné a nelikvidné hodnoty (aktíva). Tým jednoduchšie a rýchlejšie môžete získať celú sumu za aktívumcena , čím je tekutejší. Likvidita produktu bude zodpovedať rýchlosti jeho predaja za nominálnu cenu.

Aktíva podniky sa odrážajú va majú rôznu likviditu (zostupne):

hotovosť na účtoch a pokladniach podniku

bankovníctvo účty , vláda

prúd , vydané pôžičky, podnikové cenné papiere (akcie podnikov kótovaných naburza cenných papierov , účty)

zásob tovar a suroviny na sklady

autá a vybavenie

budovy a stavby

Prebieha výstavba

Leasing (z anglického leasing – prenajímať)- druh finančných služieb súvisiacich s financovanímspoločnosti. Leasing je v podstate dlhodobýnájomné majetok s následným právom vykúpenia, ktorý má určité daňové zvýhodnenia. V závislosti od obdobia prospešné využitie predmet lízingu a ekonomická podstata lízingovej zmluvy sa rozlišujú:

Finančný leasing (finančný leasing). Doba trvania leasingovej zmluvy je porovnateľná s dobou životnosti predmetu leasingu. Spravidla sa pri ukončení lízingovej zmluvy zostatková cena predmetu lízingu blíži k nule a predmet lízingu je možné previesť na nájomcu. V skutočnosti je to pre nájomcu jeden zo spôsobov, ako získať cielené financovanie (za účelom nadobudnutia predmetu nájmu).

Operatívny (operatívny) leasing. Doba trvania leasingovej zmluvy je podstatne kratšia ako doba životnosti predmetu leasingu. Po skončení zmluvy sa predmet nájmu buď vráti prenajímateľovi a môže byť znovu prenajatý, alebo ho nájomca odkúpi za (hmotnú) zostatkovú cenu. V ekonomickej podstate je blízko k prenájmu.

Leasingové zmluvy môžu poskytnúť Údržba dodaná technika, školenie personálu a pod. Zmluva môže obsahovať ustanovenia o práve (alebo povinnosti) nájomcu na kúpu tovaru po uplynutí doby nájmu. Zvyčajne sa stanoví základné obdobie, počas ktorého zmluvné strany nemajú právo ukončiť lízingovú zmluvu.

Pasívne (z latinčiny - neaktívne)- opakaktíva Časť (pravá strana) - súhrn všetkých záväzkov (zdrojov finančných prostriedkov) podniku.

Obsahuje vlastnékapitál - zákonné a akciová spoločnosť ako aj požičaný kapitál (pôžičky , , rok ).

Z pozície , úroková miera je cena peňazí ako uchovávateľa hodnoty.

Úrok je príjem z požičiavania kapitálu v rôzne formy(pôžičky, úvery) alebo ide o príjmy z investícií derivátového finančného charakteru.

Jednoduché, zložené a priebežne zložené úročenie

Pri viacnásobnom nabitíjednoduchý záujemčasové rozlíšenie sa robí vo vzťahu k pôvodnej sume a predstavuje zakaždým rovnakú sumu. Inými slovami,

Kde

P - pôvodná suma

S - naakumulovaná suma (pôvodná suma plus naakumulovaný úrok)

i - úroková sadzba vyjadrená v akciách za obdobie

n - počet období časového rozlíšenia

V tomto prípade hovoria ojednoduchá úroková sadzba.

Pri viacnásobnom nabitízložené úročeniezakaždým, keď sa časové rozlíšenie uskutoční vo vzťahu k sume s úrokmi, ktoré sa už naakumulovali skôr. Inými slovami,

S = (1 + i)nP

(s rovnakým zápisom).

V tomto prípade hovoria ozložená úroková sadzba.

Často sa uvažuje o nasledujúcej situácii. Ročná úroková sadzba je j a vypočítajú sa úroky m raz ročne za zloženú úrokovú sadzbu rovnajúcu sa j/m (napríklad štvrťročne, potom m = 4 alebo mesačne m = 12). Potom vzorec pre akumulované množstvo cez k rokov:

V tomto prípade hovoria onominálnej úrokovej sadzby. Porovnanie zložených úrokových sadzieb s rôznymi intervalmi časového rozlíšenia sa vykonáva pomocou ukazovateľa(APY).

Napokon niekedy zvažujú situáciu tzvpriebežne pripísaný úrok, to znamená, že ročný počet akruálnych období m má tendenciu k nekonečnu. Úroková sadzba je označená δ a vzorec pre časovo rozlíšenú sumu je:

S = e5nP.

V tomto prípade sa nazýva nominálna úroková miera δ rastová sila.

Reálna a nominálna sadzba

Existuje rozdiel medzi nominálnymi a reálnymi úrokovými sadzbami.

Reálna úroková sadzba je úroková sadzba mínusinflácie .

Vzťah medzi reálnymi, nominálnymi sadzbami a infláciou je vo všeobecnosti opísaný nasledujúcim (približným) vzorcom:

i r = i n − π

Kde:

ja n - nominálna úroková sadzba

ja r - reálna úroková sadzba

π - očakávaná alebo plánovaná miera inflácie.

navrhol presnejší vzorec pre vzťah medzi reálnymi, nominálnymi sadzbami a infláciou, vyjadrený po ňom pomenovaným Fisherovým vzorcom:

Je ľahké vidieť, že pre malé hodnoty miery inflácie π sa výsledky líšia len málo, ale ak je inflácia vysoká, potom by sa mal použiť Fisherov vzorec. poskytovaný v naturáliách na určitú dobu, len bezplatne. Dlžník vráti to isté.

Podľa článku 689 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie je pôžička prevodom veci jej vlastníkom alebo inou osobou oprávnenou zákonom alebo vlastníkom na bezplatné dočasné použitie inej osobe.

Faktoring - finančná provízna operácia za postúpenie pohľadávok faktoringovej spoločnosti za účelom:

• okamžité prijatie väčšiny platby;
• záruky úplného splatenia dlhu;
• zníženie nákladov na vedenie účtu.

Faktoring je súbor služieb, ktoré banka (alebo faktoringová spoločnosť), vystupujúca ako finančný agent, poskytuje spoločnostiam, ktoré spolupracujú so svojimi zákazníkmi za podmienok odložených platieb. históriu faktorov a súčasné operácie.

Financie (od financií - hotovosť, príjem)- súbor ekonomických vzťahov v procese tvorby, rozdeľovania a využívania centralizovaných a decentralizovaných fondovpeňažné fondy. Väčšinou hovoríme o zvereneckých fondoch štátu alebo ekonomických subjektoch (podnikoch). Najdôležitejší pojem vo financiách jerozpočtu .

Sloveso financie znamená „dodávať peniaze“.

Slovné finančné zabezpečenie , obsahujúci bezpodmienečné poradie zásuvkyjar zaplatiť v ňom uvedenú sumu majiteľovi šeku. Vystaviteľom je osoba, ktorá má v banke peňažné prostriedky, s ktorými má právo disponovať vystavením šekov, držiteľom šeku je osoba, v prospech ktorej je šek vystavený, platiteľom je banka, v ktorej sa nachádzajú peňažné prostriedky vystavovateľa. .

Výstavca nemá právo odvolať šek pred uplynutím ustanovenej lehoty na jeho predloženie na preplatenie.

Aval pôžička- forma úveru, pri ktorej banka preberá zodpovednosť za záväzky klienta vo forme ručenia za úver, platieb, dodávok a pod.

Pôžička na auto je úver poskytnutý bankou alebo inou finančnou inštitúciou na kúpu automobilu, pričom úver je zabezpečený samotným kupovaným vozidlom.

Akceptačný kredit- úver poskytovaný bankami vo forme akceptácie zmeniek (zmeniek) vystavených bankám vývozcami a dovozcami. Akceptačné pôžičky sú formou pôžičiek zahraničný obchod. Pri predaji tovaru na úver majú exportéri záujem, aby zmenku akceptovala veľká banka. Takúto zmenku je možné kedykoľvek eskontovať alebo predať.

Anuitné platby- rovnaké platby obsahujúce prostriedky na zaplatenie úrokov a čiastočné splatenie pôžičky. Ak sa pôžička spláca anuitnými splátkami, znamená to, že na pôžičke budete platiť každý mesiac rovnakú sumu bez ohľadu na to, či ste na začiatku alebo na konci doby pôžičky.

Upisovanie- posúdenie pravdepodobnosti splatenia úveru. Upisovanie zahŕňa štúdium a analýzu solventnosti potenciálneho Dlžníka spôsobom stanoveným Veriteľom (bankou), ako aj kladné rozhodnutie o žiadosti o hypotekárny úver alebo o odmietnutí poskytnutia úveru. Pri posudzovaní pravdepodobnosti splatenia úveru sa stanovujú tri hlavné body: schopnosť dlžníka splácať úver (hodnotenie výšky príjmu dlžníka), ochota dlžníka splácať úver (analýza úverovej histórie dlžníka) a určenie, či záložná nehnuteľnosť je dostatočným zabezpečením úveru (analýza výsledkov nezávislého ohodnotenia nehnuteľnosti).

breh- finančná a úverová inštitúcia, ktorá vykonáva rôzne druhy obchodov s peniazmi a cennými papiermi a poskytuje finančné služby vláde, právnickým osobám a fyzickým osobám.

Základná úroková sadzba– najnižšia úroková sadzba poskytovaná spoľahlivým komerčným organizáciám a solventným klientom bánk s pozitívnou úverovou históriou.

banková záruka- ide o písomný záväzok banky zaplatiť príjemcovi zo záruky určitú sumu, ak sú splnené podmienky stanovené touto povinnosťou. Banková záruka je teda formou zmluvného zabezpečenia, pri ktorom banka ručí za splnenie záväzkov dlžníka voči tretej strane.

banková karta je plastová karta, ktorá je prepojená s osobným účtom majiteľa tejto karty. Pomocou bankovej karty môžete vykonávať určité finančné transakcie: vyberať hotovosť z bankomatu, dobíjať si účet, platiť za tovar a služby, a to aj cez internet.

Banková provízia - suma, ktorá je účtovaná klientom banky, keď im niektoré služby poskytuje finančná inštitúcia. Deje sa tak pri obsluhe účtu, vyplácaní peňazí pomocou bankovej karty alebo bez nej a pri uzatváraní úverovej zmluvy.

Banková kontrola- kontrola banky nad zamýšľaným použitím poskytnutých úverov alebo nad vynaložením finančných prostriedkov platobne neschopného dlžníka pred vyhlásením konkurzu naňho.

bankový úver - pôžička poskytovaná bankami v hotovosti. Bankový úver je svojou povahou prísne cielený a urgentný. Banky zvyčajne vyžadujú zabezpečenie úveru. Bankový úver sa poskytuje z vlastného alebo prilákaného kapitálu a vykonáva sa vo forme vydávania úverov, eskontovania zmeniek atď.

Bankové tajomstvo- Ide o druh obchodného tajomstva, ktorý zahŕňa nezverejňovanie informácií o stave klientskych účtov a vkladov, ako aj o operáciách vykonávaných bankou. Zverejnenie takýchto informácií bankou môže pre klientov predstavovať hrozbu zo strany konkurentov a zločincov.

Identifikačné číslo banky (BIN) je jedinečné číslo, ktoré je pridelené banke na jej identifikáciu v rámci platobného styku. Identifikačné číslo banky sa nachádza na plastovej karte, zvyčajne ide o prvé číslice čísla karty. Bankové identifikačné číslo určuje platobný systém, ako aj typ karty v rámci neho platobný systém. Napríklad každý karty VISA začnite číslom 4.

Automat (ATM) je automatizované zariadenie, pomocou ktorého môžete vyberať hotovosť z kartového účtu, dobíjať účet a platiť za tovar a služby. Bankomat spracováva a vymieňa si s bankou informácie o transakciách uskutočnených v platobnom systéme online.

maklér je právnická osoba, ktorá pôsobí ako sprostredkovateľ medzi kupujúcimi a predávajúcimi cenných papierov, drahých kovov, tovaru a pod. Sprostredkovateľ v ich mene sprostredkováva rôzne transakcie medzi záujemcami – klientmi a dostáva odmenu vo forme provízií.

Credit Bureau - právnická osoba, ktorá v súlade so zákonom vykonáva výhradnú činnosť na získavanie informácií zo zdrojov úverovej histórie, na vytváranie, uchovávanie a spracovanie úverovej histórie, ako aj na poskytovanie úverových správ na požiadanie používateľov úverovej histórie.

Mena pôžičky– peňažná jednotka, v ktorej banka poskytuje úver. Pôžičky na tovar a služby sa najčastejšie poskytujú v rubľoch, zatiaľ čo hotovostné pôžičky sa môžu poskytovať aj v dolároch, eurách, švajčiarskych frankoch, japonských jenoch a britských librách.

Virtuálna karta je typ bankovej karty určený na platby na internete. Ide o súbor údajov o bankových kartách, ktoré sú potrebné na uskutočňovanie platieb na internetových stránkach. Virtuálna karta sa spravidla vydáva iba v elektronickej podobe, teda bez fyzických nosičov.

Revolvingový úverový rámec– program, pomocou ktorého má klient pri splácaní skoršieho úveru možnosť vystaviť nový za rovnakých podmienok.

Garantovaný úver je pôžička, ktorú poskytuje veriteľ dlžníkovi na základe záruky od banky alebo vládnej agentúry, ak veriteľ nie je presvedčený o platobnej schopnosti dlžníka. Zaručený úver je v podstate zárukou banky veriteľovi, že bude úplne alebo čiastočne zodpovedný za splnenie záväzkov dlžníka. Za vystavenie bankovej záruky platí dlžník banke poplatok.

Ročná úroková sadzba. Vo vzťahu k úveru ide o výnos zo splatenia vypočítaný na základe minimálneho časového obdobia medzi splátkami. Toto obdobie sa berie ako interval výpočtu na výpočet zloženého úroku.

Harmonogram splácania úveru- toto je zoznam všetkých platieb úveru s uvedením dátumu dokončenia a štruktúry každej platby. Štruktúra platieb sa týka informácie o tom, ktorá časť ide na zaplatenie naakumulovaného úroku a ktorá časť ide na splatenie istiny dlhu.

Doba odkladu– ide o odkladnú lehotu požičiavania, počas ktorej môžete využívať požičané prostriedky bezplatne alebo za výrazne zníženú úrokovú sadzbu. Kreditné a kontokorentné karty majú spravidla lehotu odkladu. Dĺžka tolerančnej lehoty sa pohybuje v priemere od 30 do 90 dní a závisí od toho, ako banka počíta lehotu odkladu.

Diferencovaná platba– možnosť mesačnej splátky úveru, kedy sa výška mesačnej splátky úveru ku koncu doby úveru postupne znižuje.

Predčasné splatenie – splatenie úveru pred dátumom splatnosti. Môžete predčasne splatiť celý úver alebo jeho časť. Zo zákona to musíte banke oznámiť aspoň 30 dní vopred, ak v zmluve o úvere nie je uvedená kratšia lehota. Hypotéka je registrovaný cenný papier, ktorý je zabezpečený hypotékou.

Hypotéka musí prejsť štátnou registráciou. Musí špecifikovať hlavné podmienky úverovej zmluvy a tiež odrážať vzťah medzi dlžníkom a veriteľom. V praktickom využití môže hypotéka výrazne zjednodušiť a urýchliť obrat nehnuteľnosti. Napríklad, ak veriteľská banka potrebuje peniaze pred uplynutím doby pôžičky, môže hypotéku zastaviť alebo predať inej banke a použiť výnos z transakcie na ďalšie pôžičky.

Pôžička- dohoda, v ktorej jedna strana dáva peniaze alebo iný hmotný majetok druhej strane s podmienkou úplného splatenia dlhu v súlade s uzavretou dohodou.

Dlžník- príjemca pôžičky alebo pôžičky, ktorý preberá záväzok ručiť za vrátenie prijatých peňažných prostriedkov a zaplatenie poskytnutého úveru.

Sľub– ide o majetok, ktorý slúži ako záruka splatenia úveru. Ako zábezpeku možno použiť byt, auto, zálohu, cenné papiere a pod. Vlastnícke dokumenty k záložnej nehnuteľnosti sú uložené v banke a dlžník ich naďalej používa na určený účel. Ak sa vyskytnú problémy so splácaním úveru, úverová inštitúcia môže predať kolaterál na splatenie dlhu.

Prihlasovací formulár– žiadosť dlžníka do banky so žiadosťou o požičanie určitej sumy peňazí s uvedením pasu, miesta výkonu práce, úrovne príjmu, kontaktných údajov atď.

Identifikácia klienta– Toto je občiansky preukaz klienta. Pri transakcii v banke je klient povinný predložiť cestovný pas alebo iný identifikačný doklad (cudzí pas, vojenský preukaz a pod.). Identifikácia zákazníka je upravená zákonom 115-FZ, ako aj nariadením centrálnej banky 262-P a je zameraná na predchádzanie podvodným transakciám a operáciám vykonávaným za účelom prania špinavých peňazí a prania špinavých peňazí. Internet banking je systém vzdialených bankových služieb cez internet.

Internetová banka sa pripája v pobočke banky, kde má klient zriadený účet. Medzi služby Internet bankingu patrí spravidla: poskytovanie informácií o bankových produktoch (pôžičky, vklady a pod.), výpisy z účtu, prevody v rámci banky a na účty v iných bankách, platba za služby a pod.

Hypotekárny úver na bývanie- účelový dlhodobý úver poskytovaný fyzickej osobe za relatívne nízku úrokovú sadzbu hypotekárnymi bankami na výstavbu alebo kúpu bývania. Obyčajne sa kupované bývanie zastavuje banke, kým sa úver a úroky nesplatia.

Co-brandová karta je karta, ktorú vydáva banka spolu s jednou alebo viacerými partnerskými spoločnosťami. Používanie značkovej karty vám umožňuje získať rôzne zľavy a bonusy. Partnermi banky sú zvyčajne letecké spoločnosti, obchodné reťazce, mobilní operátori a pod. Napríklad pri platbe za nákup značkovou kartou získate bonusové ruble, ktoré je možné následne vymeniť za letenku od partnerskej spoločnosti banky.

Komisia– dodatočné náklady, ktoré vzniknú dlžníkovi v súvislosti s organizáciou úverového procesu. To môže zahŕňať poplatky za posúdenie žiadosti, spracovanie dokumentov a podobne. Provízie môžu byť mesačné alebo jednorazové.

Veriteľ– fyzická alebo právnická osoba, ktorá poskytuje pôžičku dlžníkovi a má právo požadovať od dlžníka jej vrátenie alebo splnenie iných záväzkov. Veriteľ - in civilné právo- účastník záväzku, ktorý má právo požadovať od druhej strany (dlžníka) splnenie záväzku: - vykonať určitý úkon: previesť majetok, vykonať prácu, zaplatiť peniaze a pod., alebo sa určitého úkonu zdržať. V bilaterálnych dohodách sú obe strany veriteľmi.

Úverová história– dokument obsahujúci informácie o dlžníkovi, jeho pôžičkách, ťažkostiach s platbami, ako aj informácie o osobách, ktoré o to žiadajú. Tento dokument úverová kancelária uchováva 15 rokov od dátumu splatenia posledného úveru.

Kreditné prázdniny– ide o čas, počas ktorého je dlžník oslobodený od platieb úveru z dôvodu ťažkej finančnej situácie. Banka si za službu účtuje určitý poplatok.

Kredit– peniaze požičané od banky na akýkoľvek účel dlžníka. Podmienkou poskytnutia úveru je povinnosť splatiť ho v určitej lehote a zaplatiť vopred dohodnuté percento za službu.

Inkasná spoločnosť – organizácia zaoberajúca sa vymáhaním pohľadávok, ktoré dlžník nezaplatil včas v súlade s dohodou uzavretou dlžníkom.

Úverový maklér– zúčastňuje sa ako sprostredkovateľ medzi potenciálnym dlžníkom a bankovou organizáciou, ktorej zodpovednosťou je študovať materiálne potreby a schopnosti klienta, na základe čoho vyberie najvhodnejšiu banku spomedzi všetkých existujúcich na modernom bankovom trhu.

Úverové družstvo - otvorená dobrovoľná vzájomná spoločnosť, ktorá združuje materiálne zdroje jednotlivcov na vzájomné požičiavanie akcionárom a má nekomerčný charakter.

Úverová linka je zákonom formalizovaná povinnosť úverovej inštitúcie vydať klientovi požičané prostriedky v dohodnutom limite na určitý čas. Na rozdiel od bežného úveru, ktorý je dlžníkovi poskytnutý naraz a v plnej výške, je možné úverový rámec využiť opakovane podľa potreby. Je zvykom rozlišovať dva typy tohto bankového produktu: neobnoviteľný a revolvingový úverový rámec.

Poistenie úveru – Ide o poistné krytie v prospech veriteľa, ak sa dlžník náhle dostane do platobnej neschopnosti. Keď dôjde k poistnej udalosti, banka kompenzuje svoje straty z poistnej sumy, ktorá jej bola vyplatená. Poistenie úveru spravidla kryje riziká, ako je smrť alebo invalidita dlžníka.

bonita je schopnosť dlžníka splácať svoje dlhové záväzky v plnej výške a včas. Banka pred poskytnutím úveru klientovi zisťuje jeho bonitu, teda či je schopný včas splatiť istinu úveru spolu s úrokmi.

Leasing– ide o druh investičnej činnosti, pri ktorej prenajímateľ nadobúda majetok s cieľom prenajímať ho nájomcovi. Na rozdiel od úverovej schémy, keď spoločnosť požiada banku o úver a požičané prostriedky použije na nákup potrebného majetku, pri lízingovej schéme sa organizácia obráti na špecializovanú lízingovú spoločnosť, ktorá za ňu odkúpi požadovanú nehnuteľnosť a prevedie ju na dlhodobý prenájom.

Záložná pôžička - Ide o typ krátkodobého úveru, ktorý sa poskytuje oproti hodnotnému majetku. Týmto typom pôžičiek sa zaoberajú špeciálne finančné inštitúcie – záložne. V porovnaní s bankami je postup pri získaní úveru v záložniach výrazne zjednodušený: úver zo záložne si môže zobrať každý občan, ktorý dosiahol vek 18 rokov a vlastní cestovný pas.

Zvýhodnený úver je úver, ktorý sa poskytuje so zníženou úrokovou sadzbou. Bankám sa síce nevypláca vydávať úvery za zníženú úrokovú sadzbu, no k tomuto kroku pristupujú z viacerých dôvodov. V prvom rade priťahuje potenciálne spoľahlivých dlžníkov. Držiteľom „platových“ kariet v servisnej banke sú tak väčšinou ponúkané zvýhodnené úvery so zjednodušeným postupom pri žiadosti o úver a s nižšou úrokovou sadzbou ako pre bežných klientov.

Nepretržité prečerpanie je typ prečerpania, ktorý zabezpečuje úplné splatenie dlhu za každú časť vyčerpaného úverového rámca pred uplynutím dohodnutej doby. Doba využitia každej časti úveru teda nepresiahne určitú hodnotu, ktorá je zvyčajne do 30 dní. Pôžička vo forme nepretržitého prečerpania umožňuje dlžníkom využívať požičané prostriedky bez potreby pravidelne splácať dlh v plnej výške.

Nominálna úroková sadzba je úroková sadzba uvedená v úverovej zmluve, ktorá sa používa na určenie výšky mesačných splátok. Napríklad, ak sa registrujete spotrebný úver na 18 % ročne, potom to bude nominálna úroková sadzba. Nominálna úroková sadzba môže byť fixná (konštantná počas celej doby trvania úverovej zmluvy) alebo variabilná (meniaca sa v závislosti od situácie na trhu s úvermi).

Zabezpečenie úveru- ide o súbor podmienok a povinností, ktoré sú určitými zárukami pre veriteľa, že dlh z úveru bude splatený. Najpopulárnejšie formy zabezpečenia úveru sú kolaterál a záruky tretích strán. Okrem toho banky využívajú aj také druhy zabezpečenia ako poistenie úveru, penále, bankové záruky a pod. Niekedy môžu banky na jednu úverovú zmluvu použiť viacero foriem zabezpečenia, najmä ak je výška úveru dosť významná (napr. ručenie + poistenie).

Prečerpanie je forma krátkodobého bankového úveru, pri ktorom môže dlžník minúť sumu vyššiu, ako je disponibilný zostatok na jeho účte. Kontokorent vám teda umožňuje „ísť do mínusu“, ak si to situácia vyžaduje, napríklad musíte zaplatiť účet alebo nakúpiť.

Preplatok na úvere- Ide o sumu, ktorú dlžník zaplatí nad rámec toho, čo si požičal. V skutočnosti ide o výšku všetkých zaplatených úrokov a poplatkov za použitie úveru v prospech banky. Preplatenie úveru dáva reálnu predstavu o tom, koľko bude úver stáť.

Pin– ide o osobné identifikačné číslo, ktoré je tajným kódom bankovej karty. Dĺžka PIN kódu sa môže meniť od 4 do 12 znakov, najčastejšie však pozostáva zo 4 číslic. Kód je elektronickou obdobou osobného podpisu majiteľa karty a slúži na identifikáciu totožnosti jej držiteľa pri vykonávaní finančných transakcií.

Garant- osoba, ktorá vystupuje ako ručiteľ, keď dlžník dostane od banky úver. Ak dlžník nemôže dlh splatiť, musí tak urobiť ručiteľ. Záruka je formalizovaná v samostatnej dohode. Banky zvyčajne kladú na ručiteľa rovnaké požiadavky ako na dlžníka.

Celkové náklady na úver– celková výška preplatkov na úvere. Pozostáva z úrokovej sadzby a ďalších platieb spojených so splácaním dlhu.

Úroková sadzba- náklady na pôžičku. Udáva sa ako percento z veľkosti úveru. Môže byť denná, mesačná alebo ročná.

Reštrukturalizácia úverov – zmena podmienok splácania úveru na výhodnejšie: úverové prázdniny, zníženie mesačnej splátky predĺžením doby úveru a pod. Najčastejšie sa vyskytuje v prípade finančných problémov dlžníka.

Refinancovanie úveru– získanie nového úveru za výhodnejších podmienok na splatenie aktuálneho úveru. V dôsledku refinancovania sa znižuje preplatok na úvere.

Bodovanie je systém hodnotenia klientov, ktorý používajú úverové inštitúcie na základe štatistických metód. Scoring je počítačový program, ktorý na základe úverovej histórie „minulých“ klientov bánk určuje pravdepodobnosť, či konkrétny potenciálny dlžník splatí úver načas.

Spoludlžník- je to osoba, ktorá sa spolu s dlžníkom podieľa na získaní úveru a nesie s ním spoločnú zodpovednosť voči banke za splatenie dlhu. Spoludlžník má teda rovnaké práva a povinnosti ako dlžník. Spoludlžníkov banka spravidla láka pri požičiavaní veľkých súm, pretože Príjem spoludlžníka sa pri stanovení výšky úveru zohľadňuje spolu s príjmom dlžníka.

Úverová lehota- čas, na ktorý sa požičiavajú peniaze z banky. Banky najčastejšie poskytujú úvery na obdobie od 1 mesiaca do 30 rokov. V prípade predčasného splatenia úveru je možné skrátiť splatnosť úveru.

Transakcia– operácia vykonaná klientom banky pomocou bankovej karty. Požiadavky na dlžníka – podmienky kladené na klienta banky, ktorý žiada o úver. Patrí medzi ne vek, občianstvo, registrácia, dostatočný plat atď.

Účel pôžičky- na čo je banka ochotná poskytnúť peniaze. Účelom pôžičky je často nákup domácich spotrebičov, nehnuteľností, auta a iných cenností.

Čiastočné splatenie úveru– vrátiť banke vyššiu sumu, ako je požadovaná podľa zmluvy. Je to možné, ak o tom bude banka upovedomená minimálne 30 dní pred dátumom predpokladanej platby.

Dobre– finančný postih zo strany banky dlžníka za porušenie úverovej zmluvy. Spravidla sa účtuje za oneskorenú platbu.

Získavanie je rad služieb pre prijímanie plastových kariet pri platbe v maloobchodných predajniach. Akvizíciu vykonáva banka, ktorá inštaluje zariadenia na prijímanie plastových kariet v obchodných a servisných podnikoch a vykonáva zúčtovanie transakcií pomocou nich. V závislosti od organizácie môžu byť použité nasledovné zariadenia: platobné terminály (POS terminály), imprintery alebo pokladnice vybavené špeciálnymi programami.

Efektívna úroková sadzba na úver– ide o celkové náklady na úver, ktoré zahŕňajú všetky náklady dlžníka na obsluhu a spracovanie úveru. Efektívna úroková sadzba teda okrem nominálnej sadzby zohľadňuje aj všetky súvisiace náklady (rôzne provízie) za obsluhu úveru.